撸撸撸快播 工银四季LOF: 工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同

发布日期：2025-04-01 20:49    点击次数：148

工银瑞信四季收益债券型证券投资基金        基金合同   基金管制东说念主：工银瑞信基金管制有限公司   基金托管东说念主：中国农业银行股份有限公司 工银瑞信基金管制有限公司                                                   工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同                                                   目        录 工银瑞信基金管制有限公司          工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同                 一、序论   (一)执意本基金合同的目的、依据和原则 东说念主的权利义务，模范基金运作，保险基金财产的安全。 “《基金法》”)、         《中华东说念主民共和国合同法》、                     《证券投资基金运作管制办法》(以 下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管制办法》(以下简称“《销售 办法》”)、《公开召募证券投资基金信息表示管制办法》(以下简称“《信息披 露办法》”)、《公开召募通达式证券投资基金流动性风险管制章程》（以下简称 “《流动性风险章程》”）和其他关联法律法例。 法权益。   (二)基金合同是章程基金合同当事东说念主之间权利义务关系的基本法律文献，其 他与基金关联的波及基金合同当事东说念主之间权利义务关系的任何文献或表述，如与 基金合同有冲破，均以基金合同为准。本基金合同当事东说念主包括基金管制东说念主、基金 托管东说念主和基金份额持有东说念主。   基金管制东说念主和基金托管东说念主自本基金合同签订并收效之日起成为本基金合同 确当事东说念主。基金投资者自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有东说念主和 本基金合同确当事东说念主，其持有基金份额的行动自己即标明其对基金合同的承认和 接受。本基金合同确当事东说念主按照《基金法》、基金合同过甚他关联章程享有权利、 承担义务。   (三)工银瑞信四季收益债券型证券投资基金由基金管制东说念主依照《基金法》、 基金合同过甚他关联章程召募，并经中国证券监督管制委员会(以下简称“中国 证监会”)核准。   中国证监会对本基金召募的核准，并不标明其对本基金的价值和收益作出实 质性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。   基金管制东说念主依照恪尽责守，忠实信用、严慎悉力的原则管制和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。 工银瑞信基金管制有限公司          工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同    (四)基金管制东说念主、基金托管东说念主在本基金合同之外皮露波及本基金的信息， 其内容波及界定基金合同当事东说念主之间权利义务关系的，如与基金合同有冲破，以 基金合同为准。   基金合同应当适用《基金法》及相应法律法例之章程，若因法律法例的修改 或更新导致基金合同的内容存在与届时有用的法律法例的章程不一致之处，应当 以届时有用的法律法例的章程为准，实时作出相应得变更和协调，同期就该等变 更或协调进行公告。   （五）本基金的投资范围包括存托证据，若投资可能靠近中国存托证据价钱 大幅波动以致出现较大吃亏的风险，以及与立异企业、境外刊行东说念主、中国存托凭 证刊行机制以及来去机制等关联的风险。   （六）当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回苦求时，基金管制东说念主履 行相应要领后，不错启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募讲明书的关联章节。 侧袋机制实施时间，基金管制东说念主将对基金简称进行极端标志，并不办理侧袋账户 的申购赎回。请基金份额持有东说念主仔细阅读关联内容并存眷本基金启用侧袋机制时 的特定风险。                二、释义   在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 金合同》及对本基金合同的任何有用校正和补充 银瑞信四季收益债券型证券投资基金托管公约》及对该托管公约的任何有用校正 和补充 过甚更新 工银瑞信基金管制有限公司                  工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 售公告》 方位性法例、方位政府规章过甚他对基金合同当事东说念主有敛迹力的表大肆文献及对 该等法律法例通常作出的校正       《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届世界东说念主民代表大会常务委员会 第五次会议通过，自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华东说念主民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其通常作出的校正        《销售办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 25 日颁布、同庚 7 月 1 日实施 的《证券投资基金销售管制办法》及对其通常作出的校正        《信息表示办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日 实施的《公开召募证券投资基金信息表示管制办法》及颁布机关对其通常作念出的 校正        《运作办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同庚 7 月 1 日实施 的《证券投资基金运作管制办法》及对其通常作出的校正 其通常作念出的校正 澳门相当行政区和台湾地区 员会 务的法律主体，包括基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额持有东说念主 民身份证等有用身份证件的中国公民，以及依据关联法律法例章程或中国证监会 批准不错投资证券投资基金的其他天然东说念主 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 共和国注册登记并存续或经政府关联部门批准斥地的企业法东说念主、职业法东说念主、社会 团体或其他组织机构 办法》过甚他关联法律法例的可投资于中国境内证券的中国境外的机构投资者 投资者 管及如期定额投资等业务 统） 金代销业务履历并与基金管制东说念主签订了基金销售服务代理公约，代为办理基金销 售业务的机构，以及可通过深圳证券来去所来去系统办理基金销售业务的会员单 位 包括基金投资者基金账户的建立和管制、基金份额注册登记、基金销售业务确切 认、算帐和结算、代理披发红利、建立并看护基金份额持有东说念主名册等 银瑞信基金管制有限公司或接受工银瑞信基金管制有限公司寄托代为办理注册 登记业务的机构 的来去所会员单元 账户，包括东说念主民币普通股票账户和证券投资基金账户，纪录在该账户下的基金份 额登记在注册登记机构的证券登记结算系统 工银瑞信基金管制有限公司               工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 录其持有的、基金管制东说念主所管制的基金份额余额过甚变动情况的账户，其中场外 A 类基金份额纪录在中国证券登记结算有限牵涉公司开立的通达式基金账户并 登记在中国证券登记结算有限牵涉公司的登记结算系统，场内 A 类份额纪录在基 金份额持有东说念主证券账户并登记在中国证券登记结算有限牵涉公司深圳分公司证 券登记结算系统，C 类基金份额仅可通过场外方式申购，纪录在工银瑞信基金管 理有限公司开立的基金账户并登记在工银瑞信管制有限公司的注册登记系统 该销售机构买卖基金份额的变动及结余情况的账户 定的备案条件，基金管制东说念主向中国证监会办理基金备案手续结束，并收到其书面 阐述的日历 金合同章程的要领拆开基金合同的日历 长不得跳跃 3 个月 式运作的时间，在该时间内基金份额保持不变，基金份额持有东说念主不得苦求申购、 赎回本基金     《业务国法》：指《中国证券登记结算有限牵涉公司上市通达式基金登记 结算业求实施笃定》、          《深圳证券来去所上市通达式基金业务国法》、                              《深圳证券交 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 易所通达式基金申购赎回业求实施笃定》和《工银瑞信基金管制有限公司证券投 资基金注册登记业务国法》等关联业务国法和实施笃定 额的行动 定的条件要求卖出基金份额的行动 式买卖基金份额的行动 赎回等业务的销售机构和场所 回等业务的销售机构和场所 信管制有限公司注册登记系统下的 C 类基金份额 卖等场内基金来去 结算系统，通过场内销售机构认购、申购的 A 类基金份额登记在本系统 通过场外售售机构认购、申购的 A 类基金份额登记在本系统 购的 C 类基金份额登记在本系统 统内不同销售机构（网点）之间或证券登记系统内不同会员单元（席位）之间进 行转托管的行动，以及基金份额持有东说念主将持有的 C 类基金份额在工银瑞信基金管 理有限公司注册登记系统内不同销售机构之间进行转托管的行动 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 统和证券登记系统间进行转登记的行动，C 类基金份额暂不通畅跨系统转登记 在本基金份额与基金管制东说念驾御理的且由脱色注册登记机构办理注册登记的其他 基金份额间的协调行动 上基金协调中转出苦求份额总额后扣除申购苦求份额总额及基金协调中转入申 请份额总额后的余额)跳跃上一日基金总份额的 10% 行入款利息、已兑现的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的从简 申购款过甚他资产的价值总和 值和基金份额净值的过程 互联网网站（包括基金管制东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基金电子表示 网站）等媒介 本基金合同由基金管制东说念主、基金托管东说念主签署之日后发生的，使本基金合同当事东说念主 无法一起或部分履行本基金合同的任何事件，包括但不限于巨流、地震过甚他自 然灾害、干戈、骚乱、失火、政府征用、充公、法律法例变化、突发停电或其他 突发事件、证券来去所非正常暂停或住手来去 基金份额持有东说念主服务的用度 式等事项的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资东说念主申购时收取申购用度、 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 赎回时收取赎回用度，且不从本类别基金资产上钩提销售服务费的，称为 A 类 基金份额；在投资东说念主申购时不收取申购用度、赎回时收取赎回用度，且从本类别 基金资产上钩提销售服务费的，称为 C 类基金份额 以合理价钱赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个来去日以上的逆回购 与银行如期入款（含公约约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、运动受 限的新股及非公开刊行股票、资产守旧证券、因刊行东说念主债务失约无法进行转让或 来去的债券等 值的方式，将基金协调投资组合的商场冲击成安分派给试验申购、赎回的投资者， 从而减少对存量基金份额持有东说念主利益的不利影响，确保投资者的正当权益不受损 害并得到公说念对待 品贵府概要》过甚更新 账户进行处置算帐，目的在于有用拒绝并化解风险，确保投资者得到公说念对待， 属于流动性风险管制器用。侧袋机制实施时间，原有账户称为主袋账户，非凡账 户称为侧袋账户 致公允价值存在紧要不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准 备仍导致资产价值存在紧要不确定性的资产；（三）其他资产价值存在紧要不确 定性的资产                三、基金的基本情况   (一)基金的称号   工银瑞信四季收益债券型证券投资基金   (二)基金的类别   债券型证券投资基金 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   (三)基金的运作方式   契约型，本基金合同收效后三年内（含三年）为首个闭塞期，闭塞时间投 资者不行申购赎回本基金份额，但可在本基金上市来去后通过证券来去所转让 基金份额。在距闭塞期届满日 30 个责任日前，基金管制东说念主将以现场或通信方式 召开基金份额持有东说念主大会，投票决定是否同意本基金络续闭塞三年。如果基金 份额持有东说念主大会依据关联法律法例和本基金合同第十章的关联章程得手召开并 决定插控制一个三年闭塞期，经中国证监会核准，则本基金络续闭塞三年，即 在上个闭塞期届满后的次日随即动手下一个三年闭塞期。在本基金保持闭塞运 作方式时间，需在每个闭塞期届满前按照前述要领召开基金份额持有东说念主大会并 决定基金运作方式。如果基金份额持有东说念主大会未能依据关联法律法例和本基金 合同第十章的关联章程得手召开或基金份额持有东说念主大会上本基金络续闭塞的决 议未赢得通过，则本基金在上个闭塞期届满后的次日转为上市通达式基金 （LOF），投资者可进行基金份额的申购与赎回，一朝本基金转为上市通达式基 金（LOF）后，本基金将以上市通达式基金的模式连续运作，无需每隔三年召 开一次基金份额持有东说念主大会决定基金运作方式。   （四）上市来去所   深圳证券来去所   (五)基金的投资目的   在严格抑制风险与保持资产流动性的基础上，追求基金资产的恒久镇静升值。    (六)基金的召募份额目的   本基金召募份额目的下限为 10 亿份。基金管制东说念主可根据基金发售情况对本 基金的发售进行范围抑制并实时公告。    (七)基金份额面值和认购用度   基金份额开动发售面值为东说念主民币 1.00 元。   本基金的认购费率最高不跳跃 5%，具体费率情况由基金管制东说念主决定，并在 招募讲明书中列示。   (八)基金存续期限   不如期。   （九）基金份额类别 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   本基金根据所收取申购用度、赎回用度、销售服务费方式等事项的不同，将 基金份额分为不同的类别。其中： 基金资产上钩提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额。A 类基金份额可通 过场内、场外两种方式办理申购、赎回业务，且 A 类基金份额的注册登记机构是 中国证券登记结算有限牵涉公司。 别基金资产上钩提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。C 类基金份额仅 可通过场外方式办理申购、赎回业务，且 C 类基金份额的注册登记机构是基金管 理东说念主。   本基金 A 类和 C 类基金份额分设不同的基金代码。由于基金用度的不同，本 基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分袂算计并公布基金份额净值和基金份额 累计净值。   投资东说念主可自行遴聘申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得 相互协调。   在不违犯法律法例章程且对基金份额持有东说念主利益无骨子性不利影响的前提 下，基金管制东说念主可根据基金发展需要，为本基金增设新的基金份额类别。新的基 金份额类别可确立不同的申购费、赎回费、销售服务费，而无需召开基金份额持 有东说念主大会。关联基金份额类别的具体国法等关联事项届时将另行公告。                四、基金份额的发售   (一)基金份额的发售时分、发售方式、发售对象   自基金份额发售之日起，最长不得跳跃 3 个月，具体发售时分见基金份额发 售公告。   本基金通过场外和场内两种方式公开发售。场外将通过基金管制东说念主的直销中 心及基金代销机构的代销网点发售（具体名单见基金份额发售公告）。场内将通 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 过深圳证券来去所内具有相应业务履历的会员单元发售（具体名单见基金份额发 售公告或关联业务公告）。尚未取得相应业务履历，但属于深圳证券来去所会员 的其他机构，可在本基金上市后，代理投资者通过深圳证券来去所来去系统参与 本基金的上市来去。      通过场内认购的基金份额登记在中国证券登记结算有限牵涉公司深圳分公 司证券登记结算系统持有东说念主证券账户下，在本基金闭塞期内不得赎回，但基金份 额持有东说念主不错在本基金在深圳证券来去所上市来去后，通过深圳证券来去所来去 基金份额。通过场外认购的基金份额登记在中国证券登记结算有限牵涉公司登记 结算系统基金份额持有东说念主的通达式基金账户下，在本基金闭塞期内不得赎回，但 A类基金份额不错通过跨系统转托管转至场内系统在深圳证券来去所上市来去。 其中，证券账户是指投资者在中国证券登记结算有限牵涉公司深圳分公司开立的 深圳证券来去所东说念主民币普通股票账户或证券投资基金账户。基金份额持有东说念主可通 过办理跨系统转托管业求兑现A类基金份额在两个登记系统之间的协调。      中国境内的个东说念主投资者、机构投资者、及格境外机构投资者以及法律法例或 中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。      (二)基金份额的认购      本基金以认购金额/份额为基数接纳比例费率算计认购用度，认购费率不得 跳跃认购金额的 5％。本基金的认购费率由基金管制东说念主决定，并在招募讲明书中 列示。基金认购用度不列入基金财产，主要用于基金的商场推行、销售、注册登 记等基金召募时间发生的各项用度。      有用认购款项在基金召募时间形成的利息，在基金合同收效后，折算成基金 份额计入基金投资者的账户，具体份额以注册登记机构的纪录为准。      （1）场外认购接纳“金额认购，份额阐述”的方式；场内认购接纳“份额 认购，份额阐述”的方式。基金认购份额具体的算计方法在《招募讲明书》中列 示。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同  （2）认购份额、余额的处理方式详见本基金的《招募讲明书》。  (三)基金份额认购原则及持盛名额 构章程的方式全额缴款。 驱除。 制请参看招募讲明书。 限制，具体限制和处理方法请参看招募讲明书。 售机构确乎继承到认购苦求。认购的阐述以注册登记机构的阐述成果为准。对于 认购苦求及认购份额的阐述情况，投资者应实时查询并妥善期骗正当权利。                五、基金备案   (一)基金备案和基金合同收效 不少于 8 亿元东说念主民币，况且基金份额持有东说念主的东说念主数不少于 200 东说念主的条件下，基金 管制东说念主依据法律法例和招募讲明书的章程不错决定住手基金发售。基金管制东说念主应 当自基金召募期末端之日起 10 日内聘用法定验资机构验资，自收到验资推崇之 日起 10 日内，向中国证监会提交验资推崇，办理基金备案手续。自中国证监会 书面阐述之日起，基金备案手续办理结束，基金合同收效。基金管制东说念主应当在收 到中国证监会阐述文献的次日赐与公告。 公告。 不得动用。认购资金在基金召募期形成的利息在本基金合同收效后折成基金投资 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 者认购的基金份额，归基金投资者扫数。利息转份额的具体数额以注册登记机构 的纪录为准。   (二)基金召募失败 债务和用度，在基金召募期限届满后 30 日内返还基金投资者已缴纳的款项，并 加计同期银行入款利息。   (三)基金存续期内的基金份额持有东说念主数目和资金数额   基金合同收效后的存续期内，基金份额持有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金资产 净值低于 5000 万元，基金管制东说念主应当实时推崇中国证监会；基金份额持有东说念主数 量联络 20 个责任日够不上 200 东说念主，或联络 20 个责任日基金资产净值低于 5000 万元，基金管制东说念主应当实时向中国证监会推崇，讲明出现上述情况的原因并建议 处分决策。   法律法例或监管部门另有章程的，按其章程办理。                六、基金份额的上市来去   (一)基金份额的上市来去   本基金 A 类份额已自 2011 年 3 月 28 日起在深圳证券来去所上市。如无特 指，本章节波及的上市份额仅指本基金 A 类基金份额。   在基金合同收效之后，如基金温顺下列条件，基金管制东说念主可依据《深圳证券 来去所证券投资基金上市国法》，向深圳证券来去所苦求上市来去。    (二)上市来去的时分和地点   基金合同收效后 3 个月内基金份额动手在深圳证券来去所上市来去。 工银瑞信基金管制有限公司                工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      基金份额获准在深圳证券来去所上市来去的，基金管制东说念主应在基金份额上市 日前至少 3 个责任日发布基金份额上市来去公告书。      基金份额上市后，登记在中国结算深圳分公司场内系统中的基金份额可径直 在深圳证券来去所上市来去；登记在中国结算基金登记结算系统中的基金份额通 过办理跨系统转托管业务将基金份额转至场内系统后，方可上市来去。      (三)上市来去的国法      本基金在深圳证券来去所的上市来去需罢免《深圳证券来去所来去国法》、 《深圳证券来去所证券投资基金上市国法》等关联章程，包括但不限于： 行；      (四)上市来去的用度      本基金上市来去的用度按照深圳证券来去所关联章程办理。      (五)上市来去的行情揭示      本基金在深圳证券来去所挂牌来去，来去行情通过行情发布系统揭示。行情 发布系统同期揭示基金前一来去日的基金份额净值。      (六)上市来去的停复牌      本基金的停复牌按照关联法律法例、中国证监会及深圳证券来去所的关联规 定实践。      (七)暂停上市的情形和处理方式      本基金上市后，发生下列情况之一时，应暂停上市来去：      发生上述暂停上市情形时，基金管制东说念主在接到深圳证券来去所通告后，应立 即在至少一种指定媒介上刊登暂停上市公告。 工银瑞信基金管制有限公司                    工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      (八)复原上市的公告      暂停上市情形摒除后，基金管制东说念主可向深圳证券来去所建议复原上市苦求， 经深圳证券来去所核准后，可复蓝本基金上市，并在至少一种中国证监会指定媒 介上刊登复原上市公告。      (九)拆开上市的情形和处理方式      发生下列情况之一时，本基金应拆开上市来去：      发生上述拆开上市情形时，由证券来去所拆开其上市来去，基金管制东说念主报经 中国证监会备案后拆开本基金的上市，并在至少一种指定媒介上刊登拆开上市公 告。      (十)关联法律法例、中国证监会及深圳证券来去所对基金上市来去的国法等 章程内容进行协调的，本基金的基金合同相应赐与修改，且此修改不消召开基金 份额持有东说念主大会。                  七、基金份额的申购与赎回      本基金合同收效后三年之内(含三年)为首个闭塞期，闭塞时间投资者不行申 购、赎回基金份额，但可在本基金上市来去后通过证券来去所转让基金份额。      本基金转为上市来去通达式基金（LOF）后，投资者可进行基金份额的申购 和赎回。      例如：假定本基金于 2010 年 7 月 20 日基金合同收效，则 2010 年 7 月 20 日 至 2013 年 7 月 19 日为闭塞期，在此时间，投资东说念主不行申购赎回基金份额，但可 在本基金上市来去后通过证券来去所转让基金份额，如 2013 年 7 月 19 日前召开 的基金持有东说念主大和会过决议将本基金转为上市来去通达式基金（LOF）后，自 2013 年 7 月 20 日起本基金通达基金份额的申购和赎回。      本基金的运作方式变更及关联事项详见本合同第八章。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   投资者可通过场外和场内两种方式申购与赎回 A 类基金份额；但仅可通过场 外方式申购与赎回 C 类基金份额。   （一）申购和赎回场所   基金投资者不错使用基金账户，通过基金管制东说念主、场外代销机构柜台系统办 理两类份额场外的申购和赎回业务。基金投资者也可使用深圳证券账户通过深圳 证券来去所来去系统办理场内申购和赎回业务，场内代销机构为具有基金代销业 务履历的深圳证券来去所会员单元。   投资者应当在基金管制东说念主和场内、场外代销机构办理基金申购、赎回业务或 按基金管制东说念主和场内、场外代销机构提供的其他方式办理基金的申购和赎回。本 基金场内、场外代销机构名单将由基金管制东说念主在招募讲明书、发售公告或基金管 理东说念主网站列示。   基金管制东说念主可根据情况变更或增减代销机构，并在基金管制东说念主网站公示。投 资者不错在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方 式办理基金的申购与赎回。   (二)申购和赎回的通达日实时分   基金投资者在通达日苦求办理基金份额的申购和赎回，具体办理时分为上海 证券来去所、深圳证券来去所的正常来去日的来去时分。但基金管制东说念主根据法律 法例、中国证监会的要求或本基金合同的章程公告暂停申购、赎回时除外。通达 日的具体时分和业务办理时分将另行公告。   基金合同收效后，若出现新的证券来去商场、证券来去所来去时分变更或其 他极端情况，基金管制东说念主将视情况对前述通达日及通达时分进行相应的协调，但 应在实施日前依照《信息表示办法》的关联章程在指定媒介上公告。   本基金的申购、赎回自《基金合同》收效后不跳跃 3 个月的时天职动手办理。 在确定申购动手与赎回动手时分后，基金管制东说念主应在申购、赎回通达日前依据《信 息表示办法》的关联章程在至少一种指定媒介和基金管制东说念主的公司网站上公告。   基金管制东说念主不得在基金合同约定之外的日历或者时分办理基金份额的申购、 赎回。本基金通达申购、赎回后，基金投资者在基金合同约定之外的日历和时分 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 建议申购、赎回苦求的，其基金份额申购、赎回价钱为下次办理该类基金份额申 购、赎回时分所在通达日的价钱。   (三)申购与赎回的原则    “未知价”原则，即基金份额的申购与赎回价钱以苦求当日收市后算计的 该类基金份额净值为基准进行算计； 申购的先后递次进见轨则赎回； 款项后，申购苦求方为有用； 的深圳通达式基金账户，通过场内申购、赎回话使用中国证券登记结算有限牵涉 公司深圳分公司开立的证券账户（东说念主民币普通股票账户和证券投资基金账户）； 有限牵涉公司的关联业务国法实践。若关联法律法例、中国证监会、深圳证券交 易所或中国证券登记结算有限牵涉公司对申购、赎回业务等国法有新的章程，按 新章程实践； 后，接纳舞动订价机制，以确保基金估值的公说念性，具体处理原则与操作模范遵 循关联法律法例以及监管部门、自律国法的章程。   基金管制东说念主可根据基金运作的试验情况并在不影响基金份额持有东说念主骨子利 益的前提下协调上述原则。基金管制东说念主必须在新国法动手实施前按照《信息表示 办法》的关联章程在指定媒介及基金管制东说念主网站公告。  (四)申购与赎回的要领   基金投资者必须根据销售机构章程的要领，在通达日的来去时天职建议申购 或赎回的苦求。   基金投资者在提交申购苦求时须按销售机构章程的方式备足申购资金，基金 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 投资者在提交赎回苦求时须持有弥漫的基金份额余额，不然所提交的申购、赎回 苦求无效而不予成交。   基金管制东说念主应以来去时分末端前收到申购和赎回苦求确当日行动申购或赎 回苦求日(T 日)，在正常情况下，基金注册登记机构在 T+1 日内对该来去的有用 性进行阐述。T 日提交的有用苦求，基金投资者可在 T+2 日（包括该日）后到销 售网点柜台或以销售机构章程的其他方式查询苦求的阐述情况。   基金发售机构申购苦求的受理并不代表该苦求一定得手，而仅代表发售机构 确乎继承到申购苦求。申购的阐述以基金注册登记机构的阐述成果为准。   申购接纳全额缴款方式，若申购资金在章程时天职未全额到账则申购不得手。 若申购不得手或无效，基金管制东说念主或基金管制东说念主指定的代销机构将基金投资者已 缴付的申购款项本金退还给投资者。   基金投资者赎回苦求得手后，基金管制东说念主将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎 回款项。在发生多数赎回时，款项的支付办法参照本基金合同关联条件处理。   (五)申购和赎回的数额 次赎回的最低份额，具体章程请参见招募讲明书。 体章程请参见招募讲明书。 份额占基金份额总额的比例上限，具体章程请参见招募讲明书。 基金管制东说念主应当选择设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有东说念主的正当权益， 具体章程请参见关联公告。 定的数目或比例限制。基金管制东说念主必须在协调前依照关联章程在指定媒介和基金 管制东说念主网站上公告。   (六)申购和赎回的价钱、用渡过甚用途 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 金 A 类基金份额的申购费率由基金管制东说念主决定，并在招募讲明书及基金家具贵府 概要中列示，C 类基金份额不收取申购用度，而是从该类别基金资产上钩提销售 服务费。申购的有用份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有用份额 单元为份，具体算计方法过甚余额处理方式在《招募讲明书》中列示 金额单元为元。上述算计成果均按四舍五入方法，保留到一丝点后两位，由此产 生的收益或损失由基金财产承担。 殊情况，经中国证监会同意，不错得当蔓延算计或公告。 有。 不列入基金财产，主要用于本基金的商场推行、销售、注册登记等各项用度。本 基金 A 类和 C 类基金份额的赎回用度由赎回该类基金份额的基金份额持有东说念主承 担，其中坚连续持有期少于 7 日的投资者收取的赎回费全额计入基金财产。坚持 续持有期为 7 日以上（含 7 日）的，不低于赎回费总额的 25%应归基金财产，其 余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。 份额赎回金额的 5%，其中坚连续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎 回费。本基金的申购费率、赎回费率和收费方式由基金管制东说念主根据基金合同的规 定确定，并在招募讲明书中列示。基金管制东说念主不错在履行关联手续后，在基金合 同约定的范围内协调申购、赎回费率或协调收费方式，基金管制东说念主依照关联章程 在最迟应于新的费率或收费方式实施日前在指定媒介和基金管制东说念主网站上公告。 柜台来去方式的基金申购费率和基金赎回费率。具体费率将在招募讲明书或关联 公告中列明。 场情况制定基金促销规划，针对基金投资者如期和不如期地开展基金促销行动。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 在基金促销行动时间，基金管制东说念主不错按中国证监会要求履行必要手续后，对基 金投资者得当协调基金申购费率、赎回费率和协调费率。   (七)断绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管制东说念主可断绝或暂停接受基金投资者的申购苦求，此 时，本基金管制东说念驾御理的其他基金的转入苦求按相似的方式处理： 产净值； 理东说念主以为会毁伤已有基金份额持有东说念主利益的申购； 过 50%，或者变相回避 50%鸠合度的情形时； 致净值的较大波动等原因，使基金管制东说念主以为络续接受申购可能会影响或毁伤现 有基金份额持有东说念主利益的； 额持有东说念主利益时； 投资者单日或单笔申购金额上限的； 商阐述后，基金管制东说念主应当暂停接受基金申购苦求；   发生上述 1、2、3、4、6、9 项暂停申购情形时，基金管制东说念主应当根据关联 章程在指定媒介和基金管制东说念主网站上刊登暂停申购公告。   如果基金投资者的申购苦求被一起或部分断绝的，被断绝的申购款项将退还 给投资者。在暂停申购的情况摒除时，基金管制东说念主应实时复原申购业务的办理。    (八)暂停赎回或减慢支付赎回款项的情形   发生下列情形时，基金管制东说念主可暂停接受基金投资者的赎回苦求或减慢支付 赎回款项，此时，本基金的转出苦求按相似的方式处理： 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 产净值。 坚苦。 商阐述后，基金管制东说念主应当减慢支付赎回款项或暂停接受基金赎回苦求。   发生上述情形时，基金管制东说念主应在当日向中国证监会推崇，已接受的赎回申 请，基金管制东说念主应按时足额支付；如暂时不行足额支付，可支付部分按单个账户 苦求量占苦求总量的比例分派给赎回苦求东说念主，未支付部分可脱期支付，并以后续 通达日的该类基金份额净值为依据算计赎回金额，若联络两个或两个以上通达日 发生多数赎回，对已接受的赎回苦求可脱期支付赎回款，脱期支付最长不得跳跃 先遴聘将当日可能未获受理部分赐与驱除。在暂停赎回的情况摒除时，基金管制 东说念主应实时复原赎回业务的办理并公告。    (九)多数赎回的情形及处理方式   若本基金单个通达日内的基金份额净赎回苦求(赎回苦求份额总额加上基金 协调中转出苦求份额总额后扣除申购苦求份额总额及基金协调中转入苦求份额 总额后的余额)跳跃前一日的基金总份额的 10%，即以为是发生了多数赎回。   当基金出现多数赎回时，基金管制东说念主不错根据基金其时的资产组合现象决定 全额赎回或部分顺延赎回。对于场内赎回部分，当日未获受理的赎回苦求将自动 驱除，不会延至下一通达日。   (1)全额赎回：当基金管制东说念主以为有才气支付基金投资者的赎回苦求时，按 正常赎回要领实践。   (2)部分顺延赎回：当基金管制东说念主以为支付基金投资者的赎回苦求有坚苦或 以为支付投资者的赎回苦求而进行的财产变现可能会对基金资产净值酿成较大 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 波动时，基金管制东说念主在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10％的前 提下，对其余赎回苦求脱期办理。对于当日的赎回苦求，应当按单个账户赎回申 请量占赎回苦求总量的比例，确定当日受理的赎回份额；基金投资者未能赎回部 分，投资者在提交赎回苦求时不错遴聘脱期赎回或取消赎回。遴聘脱期赎回的， 将自动转入下一个通达日络续赎回，直到一起赎回为止；遴聘取消赎回的，当日 未获赎回的部分苦求将被驱除。脱期的赎回苦求与下一通达日赎回苦求一并处理， 无优先权并以该通达日的该类基金份额净值为基础算计赎回金额。如基金投资者 在提交赎回苦求时未作明确遴聘，投资者未能赎回部分作自动脱期赎回处理。   （3）若本基金发生多数赎回且单个基金份额持有东说念主的赎回苦求跳跃上一开 放日基金总份额的 10%，基金管制东说念主有权先行对该单个基金份额持有东说念主超出 10% 的赎回苦求实施脱期办理，而对该单个基金份额持有东说念主 10%以内（含 10%）的赎 回苦求与其他基金份额持有东说念主的赎回苦求，基金管制东说念主不错根据基金其时的资产 组合现象或多数赎回份额占比情况决定全额赎回或部分脱期赎回。扫数脱期的赎 回苦求与下一通达日赎回苦求一并处理，无优先权并以下一通达日的该类基金份 额净值为基础算计赎回金额，依此类推，直到一起赎回为止。具体见关联公告。   当发生多数赎回并顺延赎回时，基金管制东说念主应在 2 日内通过中国证监会指定 媒介刊登公告，并通过邮寄、传真或者招募讲明书章程的其他方式在 3 个责任日 内通告基金份额持有东说念主，并讲明关联处理方法。   联络 2 日以上(含本数)发生多数赎回，如基金管制东说念主以为有必要，可暂停接 受基金的赎回苦求；照旧接受的赎回苦求不错减慢支付赎回款项，但不得跳跃正 常支付时分 20 个责任日，并应当在指定媒介和基金管制东说念主网站上进行公告。    (十)暂停申购或赎回的公告和再行通达申购或赎回的公告 介刊登暂停公告。 在指定媒介和基金管制东说念主网站上刊登基金再行通达申购或赎回公告，并公布最近 或赎回时，基金管制东说念主应提前 2 个责任日在指定媒介和基金管制东说念主网站上刊登基 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 金再行通达申购或赎回公告，并公告最近 1 个通达日的各种基金份额净值。 暂停公告 1 次。暂停末端，基金再行通达申购或赎回时，基金管制东说念主应提前 2 个 责任日在指定媒介和基金管制东说念主网站上联络刊登基金再行通达申购或赎回公告， 并公告最近 1 个通达日的各种基金份额净值。      (十一)基金协调      本基金转为上市来去通达式基金（LOF）后，基金管制东说念主不错根据关联法律 法例以及本基金合同的章程决定开办本基金与基金管制东说念驾御理的且由脱色注册 登记机构办理注册登记的其他基金之间的协调业务，基金协调不错收取一定的转 换费，关联国法由基金管制东说念主届时根据关联法律法例及本基金合同的章程制定并 公告，并实时示知基金托管东说念主与关联机构。      (十二)如期定额投资规划      本基金转为上市来去通达式基金（LOF）后，基金管制东说念主不错为投资东说念主办理 如期定额投资规划，具体国法由基金管制东说念主在届时发布公告或更新的招募讲明书 中确定。投资东说念主在办理如期定额投资规划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款 金额必须不低于基金管制东说念主在关联公告或更新的招募讲明书中所章程的如期定 额投资规划最低申购金额。      （十三）实施侧袋机制时间本基金的申购与赎回      本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募讲明书或关联公 告。            八、基金运作方式的变更及关联事项      (一)闭塞期满后基金运作方式的变更      本基金合同收效后三年之内(含三年)为本基金的首个闭塞期，闭塞时间投 资者不行申购、赎回基金份额，但可在本基金上市来去后通过证券来去所转让 基金份额。      在闭塞期届满日前的30个责任日之前，基金管制东说念主将以现场或通信方式召 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 开基金份额持有东说念主大会，投票决定是否同意本基金络续闭塞三年。如果在闭塞 期届满前基金份额持有东说念主大会依据关联法律法例和本基金合同第十章的关联规 定得手召开并决定插控制一个闭塞期，经中国证监会核准，则本基金络续闭塞 三年，即在上个闭塞期届满后的次日起动手下一个三年闭塞期，闭塞时间投资 者不行申购、赎回基金份额，但可在本基金上市来去后通过证券来去所转让基 金份额。在本基金保持闭塞运作方式时间，需在每个闭塞期届满前按照前述程 序召开基金份额持有东说念主大会并决定基金运作方式。如果在闭塞期届满前基金份 额持有东说念主大会未能依据关联法律法例和本基金合同第十章的关联章程得手召 开，或在基金份额持有东说念主大会上本基金络续闭塞的决议未获通过，则本基金在 上个闭塞期届满后的次日起转为上市通达式基金（LOF），投资者可进行基金份 额的申购、赎回，一朝本基金转为上市通达式基金（LOF）后，本基金将以上市 通达式基金的模式连续运作，无需每隔三年召开一次基金份额持有东说念主大会决定 基金运作方式。   基金管制东说念主依照《信息表示办法》等关联章程进行公告。   （二）闭塞期内基金运作方式的变更   基金合同收效满 12 个月后，若基金折价率联络 60 个来去日跳跃 8%，则基 金管制东说念主将在 30 个责任日内召集基金份额持有东说念主大会，审议基金运作方式协调 事项。   其中，当日基金折价率＝1－当日基金份额收盘价/当日基金份额净值。   如果审议基金协调运作方式的基金份额持有东说念主大会未能依据关联法律法例 和本基金合同第十章的关联章程得手召开，或在基金份额持有东说念主大会上本基金转 为上市通达式基金（LOF）的决议未获通过，本基金将络续保持闭塞式基金运作 方式，基金管制东说念主将按照关联章程将基金份额持有东说念主大会表决成果报中国证监会 核准并公告。   如果基金转为上市通达式基金（LOF）的决议赢得基金份额持有东说念主大会批准， 经中国证监会核准，本基金将转为上市通达式基金(LOF)运作，并依照《信息披 露办法》等关联章程进行公告。   如果自已照章公告的基金份额持有东说念主通告中载明的基金份额持有东说念主大会召 开之日起，再次出现基金折价率联络 60 个来去日跳跃 8%的情形时，基金管制东说念主 工银瑞信基金管制有限公司                  工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 应根据本条件再行召集基金份额持有东说念主大会，审议关联基金协调运作方式为上市 通达式基金(LOF)的事项。    (三)协调运作方式后基金份额的来去   本基金转为上市通达式基金(LOF)后，登记在证券登记结算系统中的基金份 额仍将在深圳证券来去所上市来去。基金在深圳证券来去所上市来去的关联事 宜并不因基金协调运作方式而发生协调。                九、基金合同当事东说念主及权利义务   (一)基金管制东说念主   称号：工银瑞信基金管制有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   法定代表东说念主：赵桂才   斥地日历：2005 年 6 月 21 日   批准斥地机关及批准斥地文号：中国证监会证监基金字【2005】93 号   组织风景：有限牵涉公司   注册本钱：贰亿元东说念主民币   存续期限：连续规划   筹商电话：400-811-9999   （1）自本基金合同收效之日起，依照关联法律法例和本基金合同的章程独 立运用基金财产；   （2）赢得基金管制东说念主酬劳；   （3）依照关联章程期骗因基金财产投资于证券所产生的权利；   （4）在合适关联法律法例和本基金合同的前提下，制订和协调关联基金认 购、申购、赎回、协调、非来去过户、转托管等业务的国法，决定基金的除调高 托管费和管制费之外的费率结构和收费方式；   （5）根据本基金合同及关联章程监督基金托管东说念主，对于基金托管东说念主违犯了 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 本基金合同或关联法律法例章程的行动，对基金财产、其他基金当事东说念主的利益造 成紧要损失的情形，应实时申报中国证监会和银行业监督管制机构，并选择必要 措施保护基金及关联基金当事东说念主的利益；   （6）在基金合同约定的范围内，断绝或暂停受理申购、赎回和协调苦求；   （7）自行担任基金注册登记机构或遴聘、更换注册登记机构，并对注册登 记机构的代理行动进行必要的监督和查验；   （8）遴聘、更换代销机构，并依据销售代理公约和关联法律法例，对其行 为进行必要的监督和查验；   （9）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；   （10）照章召集基金份额持有东说念主大会；   （11）遴聘、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券经纪商或其他为基金提 供服务的外部机构；   （12）根据国度关联章程，在法律法例允许的前提下，以基金的口头照章为 基金融资、融券；   （13）法律法例章程的其他权利。   （1）照章召募基金，办理或者寄托经由证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和注册登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自基金合同收效之日起，以忠实信用、悉力尽责的原则管制和运用基 金财产；   （4）配备弥漫的具有专科履历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的规划方式管制和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险抑制、监察与稽核、财务管制及东说念主事管制等轨制， 保证所管制的基金财产和基金管制东说念主的财产相互沉寂，对所管制的不同基金财产 分袂管制，分袂记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、基金合同过甚他关联章程外，不得为我方及任何第 三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东说念主的监督； 工银瑞信基金管制有限公司          工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   （8）算计并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价钱；   （9）选择得当合理的措施使算计基金份额认购、申购、赎回价钱的方法符 合基金合同等法律文献的章程；   （10）按章程受理基金份额的申购和赎回苦求，实时、足额支付赎回款项；   （11）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐推崇；   （12）编制季度推崇、中期推崇和年度推崇；   （13）严格按照《基金法》、基金合同过甚他关联章程，履行信息表示及报 告义务；   （14）保守基金交易高明，不得露出基金投资规划、投资意向等。除《基金 法》、基金合同过甚他关联章程另有章程外，在基金信息公开表示前应予遁藏， 不得向他东说念主露出；   （15）按照基金合同的约定确定基金收益分派决策，实时向基金份额持有东说念主 分派收益；   （16）依据《基金法》、基金合同过甚他关联章程召集基金份额持有东说念主大会 或配合基金托管东说念主、基金份额持有东说念主照章召集基金份额持有东说念主大会；   （17）保存基金财产管制业务行动的纪录、账册、报表和其他关联贵府；   （18）以基金管制东说念主口头，代表基金份额持有东说念主利益期骗诉讼权利或者实施 其他法律行动；   （19）组织并参加基金财产算帐小组，参与基金财产的看护、清理、估价、 变现和分派；   （20）因违犯基金合同导致基金财产的损失或毁伤基金份额持有东说念主正当权益， 应当承担抵偿牵涉，其抵偿牵涉不因其退任而免除；   （21）基金托管东说念主违犯基金合同酿成基金财产损失机，应为基金份额持有东说念主 利益向基金托管东说念主追偿；   （22）按章程向基金托管东说念主提供基金份额持有东说念主名册贵府；   （23）建立并保存基金份额持有东说念主名册；   （24）靠近驱散、照章被驱除或者被照章宣告歇业时，实时推崇中国证监会 并通告基金托管东说念主；   （25）实践收效的基金份额持有东说念主大会的决定； 工银瑞信基金管制有限公司                     工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      （26）不从事任何有损基金过甚他基金合同当事东说念主利益的行动；      （27）依照法律法例为基金的利益对被投资公司期骗鼓动权利，为基金的利 益期骗因基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和径直收 理；      （28）法律法例、基金合同章程的以及中国证监会要求的其他义务。      (二)基金托管东说念主      称号：中国农业银行股份有限公司      住所：北京市东城区开国门内大街 69 号      办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座九层      法定代表东说念主：谷澍      成速即间：2009 年 1 月 15 日      批准斥地机关和批准斥地文号：中国银监会银监复200913 号      组织风景：股份有限公司      注册本钱：34，998，303.4 万元东说念主民币      存续时间：连续规划      基金托管履历批准文号：中国证监会证监基字199823 号      （1）赢得基金托管费；      （2）监督基金管制东说念主对本基金的投资运作；      （3）自本基金合同收效之日起，照章看护基金财产；      （4）在基金管制东说念主更换时，提名新任基金管制东说念主；      （5）根据本基金合同及关联章程监督基金管制东说念主，对于基金管制东说念主违犯本 基金合同或关联法律法例章程的行动，对基金财产、其他基金合同当事东说念主的利益 酿成紧要损失的情形，应实时申报中国证监会，并选择必要措施保护基金及关联 基金合同当事东说念主的利益；      （6）照章召集基金份额持有东说念主大会；      （7）按章程取得基金份额持有东说念主名册；      （8）法律法例章程的其他权利。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      （1）以忠实信用、悉力尽责的原则持有并安全看护基金财产；      （2）斥地非凡的基金托管部，具有合适要求的营业场所，配备弥漫的、合 格的肃肃基金托管业务的专职东说念主员，认真基金财产托处事宜；      （3）建立健全里面风险抑制、监察与稽核、财务管制及东说念主事管制等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的 基金财产相互沉寂；对所托管的不同基金财产分袂确立账户，沉寂核算，分账管 理，保证不同基金之间在名册登记、账户确立、资金划拨、账册纪录等方面相互 沉寂；      （4）除依据《基金法》、基金合同过甚他关联章程外，不得为我方及任何第 三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主托管基金财产；      （5）看护由基金管制东说念主代表基金签订的与基金关联的紧要合同及关联证据；      （6）按章程开设基金财产的资金账户和证券账户；      （7）保守基金交易高明。除《基金法》、基金合同过甚他关联章程另有章程 外，在基金信息公开表示前应予遁藏，不得向他东说念主露出；      （8）对基金财务司帐推崇、季度推崇、中期推崇和年度推崇出具观念，说 明基金管制东说念主在各进攻方面的运作是否严格按照基金合同的章程进行；如果基金 管制东说念主有未实践基金合同章程的行动，还应当讲明基金托管东说念主是否选择了得当的 措施；      （9）保存基金托管业务行动的纪录、账册、报表和其他关联贵府不少于 15 年；      （10）按照基金合同的约定，根据基金管制东说念主的投资指示，实时办理算帐、 交割事宜；      （11）办理与基金托管业务行动关联的信息表示事项；      （12）复核、审查基金管制东说念主算计的基金资产净值、各种基金份额净值和基 金份额申购、赎回价钱；      （13）按照章程监督基金管制东说念主的投资运作；      （14）按章程制作关联账册并与基金管制东说念主查对；      （15）依据基金管制东说念主的指示或关联章程向基金份额持有东说念主支付基金收益和 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 赎回款项；      （16）按照章程召集基金份额持有东说念主大会或配合基金份额持有东说念主照章自行召 集基金份额持有东说念主大会；      （17）因违犯基金合同导致基金财产损失，欢喜担抵偿牵涉，其抵偿牵涉不 因其退任而免除；      （18）按章程监督基金管制东说念主按照法律法例章程和基金合同履行其义务，基 金管制东说念主因违犯基金合同酿成基金财产损失机，应为基金向基金管制东说念主追偿；      （19）根据本基金合同和托管公约章程建立并保存基金份额持有东说念主名册；      （20）参加基金财产算帐组，参与基金财产的看护、清理、估价、变现和分 配；      （21）靠近驱散、照章被驱除、歇业或者由继承东说念主继承其资产时，实时推崇 中国证监会和中国银监会，并通告基金管制东说念主；      （22）实践收效的基金份额持有东说念主大会的决定；      （23）法律法例、基金合同章程的以及中国证监会要求的其他义务。      (三)基金份额持有东说念主      基金投资者自依招募讲明书、基金合同取得基金份额即成为基金份额持有东说念主 和基金合同当事东说念主，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行动 自己即标明其对基金合同的总计承认和接受。基金份额持有东说念主行动基金合同当事 东说念主并不以在基金合同上书面签章或署名为必要条件。      除法律法例另有章程或基金合同另有约定外，脱色类别每份基金份额具有同 等的正当权益。 有东说念主的权利包括但不限于：      （1）共享基金财产收益；      （2）参与分派算帐后的剩余基金财产；      （3）照章转让或者苦求赎回其持有的基金份额；      （4）按照章程要求召开基金份额持有东说念主大会；      （5）出席或者寄托代表出席基金份额持有东说念主大会，对基金份额持有东说念主大会 审议事项期骗表决权； 工银瑞信基金管制有限公司                工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      （6）查阅或者复制公开表示的基金信息贵府；      （7）监督基金管制东说念主的投资运作；      （8）对基金管制东说念主、基金托管东说念主、基金份额代销机构毁伤其正当权益的行 为照章拿告状讼；      （9）法律法例和基金合同章程的其他权利。 有东说念主的义务包括但不限于：      （1）谨守法律法例、基金合同过甚他关联章程；      （2）缴纳基金认购、申购款项及法律法例、基金合同和招募讲明书章程的 用度；      （3）在持有的基金份额范围内，承担基金吃亏或者基金合同拆开的有限责 任；      （4）不从事任何有损基金过甚他基金份额持有东说念主正当权益的行动；      （5）实践收效的基金份额持有东说念主大会决议；      （6）返还在基金来去过程中因任何原因，自基金管制东说念主、基金托管东说念主及基 金管制东说念主的代理东说念主处赢得的不妥得利；      （7）法律法例和基金合同章程的其他义务。      （四）本基金合同当事东说念主各方的权利义务以本基金合同为依据，不因基金账 户称号而有所改动。                   十、基金份额持有东说念主大会      (一)基金份额持有东说念主大会由基金份额持有东说念主或基金份额持有东说念主的正当授权 代表共同组成。除法律法例另有章程或基金合同另有约定外，基金份额持有东说念主理 有的每一基金份额领有对等的投票权。      (二)召开事由      (1)拆开基金合同；      (2)协调基金运作方式； 工银瑞信基金管制有限公司                工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      (3)变更基金类别；      (4)变更基金投资目的、投资范围或投资策略（法律法例和中国证监会另有 章程的除外）；      (5)变更基金份额持有东说念主大会议事要领；      (6)更换基金管制东说念主、基金托管东说念主；      (7) 提高基金管制东说念主、基金托管东说念主的酬劳要领或提高销售服务费率，但根据 法律法例的要求提高该等酬劳要领或销售服务费率的除外；      (8)本基金与其他基金的合并；      (9)对基金合同当事东说念主权利、义务产生紧要影响，需召开基金份额持有东说念主大 会的变更基金合同等其他事项；      (10) 基金管制东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额持有东说念主大会；      (11) 单独或共计持有本基金总份额 10％以上（含 10％）基金份额的基金份 额持有东说念主（以基金管制东说念主收到提议当日的基金份额算计，下同）就脱色事项书面 要求召开基金份额持有东说念主大会；      (12) 基金扩募或者延长基金合同期限；      (13) 法律法例、基金合同或中国证监会章程的其他应当召开基金份额持有 东说念主大会的事项。 召开基金份额持有东说念主大会：      (1)调低基金管制费、基金托管费、其他应由基金或基金份额持有东说念主承担的 用度；      (2)法律法例要求加多的基金用度的收取；      (3)在法律法例和本基金合同章程的范围内协调基金的申购费率、调低赎回 费率、调低销售服务费率或变更收费方式；      (4)因相应的法律法例发生变动必须对基金合同进行修改；      (5)基金合同的修改不波及本基金合同当事东说念主权利义务关系发生变化；      (6)基金合同的修改对基金份额持有东说念主利益无骨子性不利影响；      (7)按照法律法例或本基金合同章程不需召开基金份额持有东说念主大会的其他情 形。 开基金份额持有东说念主大会审议《基金合同》拆开或与其他基金合并事项： 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   （1）基金资产净值联络90个责任日低于3000万元；   （2）基金份额持有东说念主数目联络90个责任日不悦200东说念主；   （3）前十大基金份额持有东说念主理有基金份额总和占基金总份额的比例联络 90 个责任日大于 90%。   若基金合同拆开或与其他基金合并的决议赢得基金份额持有东说念主大会批准， 基金管制东说念主将按照关联章程将决议报中国证监会核准后实践。   若基金合同拆开或与其他基金合并事项未赢得基金份额持有东说念主大和会过，基 金管制东说念主将按照关联章程将基金份额持有东说念主大会表决成果报中国证监会核准并 公告。若基金份额持有东说念主大会不温顺关联法律法例和本基金合同第十章的关联规 定未能得手召开，或者基金合同拆开或与其他基金合并事项未赢得基金份额持有 东说念主大和会过，但自照章公告的基金份额持有东说念主通告中载明的基金份额持有东说念主大会 召开之日起，再次出现上述情形之一时，基金管制东说念主应再行召集基金份额持有东说念主 大会，审议关联基金《基金合同》拆开或与其他基金合并事项。   (三)召集东说念主和召集方式 东说念主召集。基金管制东说念主未按章程召集或者不行召集时，由基金托管东说念主召集。 建议书面提议。基金管制东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面示知基金托管东说念主。基金管制东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东说念主决定不召集或在章程时天职未能作出版面请教，基金托管 东说念主仍以为有必要召开的，应当由基金托管东说念主自行召集。 要召开基金份额持有东说念主大会的，应当向基金管制东说念主建议书面提议。基金管制东说念主应 当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面示知建议提议的基金份 额持有东说念主代表和基金托管东说念主。基金管制东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日 起 60 日内召开；基金管制东说念主决定不召集或在章程时天职未能作出版面请教，代 表基金份额 10%以上的基金份额持有东说念主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东说念主 建议书面提议。基金托管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面示知建议提议的基金份额持有东说念主代表和基金管制东说念主；基金托管东说念主决定召集 的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 持有东说念主大会，而基金管制东说念主、基金托管东说念主王人不召集的或在章程时天职未能作出版 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 面请教的，代表基金份额 10%以上的基金份额持有东说念主有权自行召集基金份额持有 东说念主大会，但应当至少提前 30 日向中国证监会备案。基金份额持有东说念主照章自行召 集基金份额持有东说念主大会的，基金管制东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得阻隔、干涉。 益登记日。   (四)召开基金份额持有东说念主大会的通告时分、通告内容、通告方式 时分、地点、方式和权益登记日。召开基金份额持有东说念主大会，召集东说念主必须于会议 召开日前 40 日在指定媒介和基金管制东说念主网站公告。基金份额持有东说念主大和会知须 至少载明以下内容：   (1)会议召开的时分、地点和出席方式；   (2)会议拟审议的主要事项；   (3)会议风景；   (4)议事要领；   (5)有权出席基金份额持有东说念主大会的权益登记日；   (6)授权寄托书的内容要求(包括但不限于代理东说念主身份、代理权限和代理有用 期限等)、投递时分和地点；   (7)表决方式；   (8)会务常设筹商东说念主姓名、电话；   (9)出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   (10)召集东说念主需要通告的其他事项。 方式，并在会议通告中讲明本次基金份额持有东说念主大会所选择的具体通信方式、委 托的公证机关过甚筹商方式和筹商东说念主、抒发观念的寄交的截止时分和收取方式。 决观念的计票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面通告基金管制东说念主 到指定地点对表决观念的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额持有东说念主，则应另行 书面通告基金管制东说念主和基金托管东说念主到指定地点对表决观念的计票进行监督。基金 管制东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对表决观念的计票进行监督的，不影响计票和表 决成果。   (五)基金份额持有东说念主出席会议的方式   (1)基金份额持有东说念主大会的召开方式包括现场开会和通信方式开会，会议的 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 召开方式由会议召集东说念主确定。      (2)现场开会由基金份额持有东说念主本东说念主出席或通过授权寄托书寄托其代理东说念主出 席，现场开会时基金管制东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当出席，基金管制东说念主或基 金托管东说念主拒不派代表出席的，不影响表决效率。      (3)通信方式开会指基金份额持有东说念主将其对表决事项的表决观念以书面风景 或会议通告等关联公告中指定的其他风景在表决结果日当年投递至召集东说念主指定 的地址。通信开会应以书面方式或会议通告等关联公告中指定的其他风景进行表 决。      (1)现场开会方式      在同期合适以下条件时，现场会议方可举行： 一起有用证据所对应的基金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上（含 50%， 下同）； 东说念主理有基金份额的证据及授权寄托等文献合适关联法律法例和基金合同及会议 通告的章程，况且持有基金份额的证据与基金管制东说念主理有的登记贵府相符。      未能温顺上述条件的情况下，则召集东说念主可另行确定并公告再行开会的时分 (至少应在 25 个责任日后)和地点，但确定有权出席会议的基金份额持有东说念主履历 的权益登记日不变。      (2)通信开会方式      在同期合适以下条件时，通信会议方可举行： 指示性公告； 机关的监督下按照会议通告章程的方式收取和统计基金份额持有东说念主的表决观念， 基金管制东说念主或基金托管东说念主经通告拒不参加收取和统计表决观念的，不影响表决效 力； 所代表的基金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上（含 50%）； 表，同期提交的持有基金份额的证据和受托出席会议者出具的寄托东说念主理有基金份 额的证据和授权寄托书等文献合适法律法例、基金合同和会议通告的章程，并与 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 登记注册机构纪录相符，况且寄托东说念主出具的代理投票授权寄托书合适法律法例、 基金合同和会议通告的章程；   如果开会条件够不上上述的条件，则召集东说念主可另行确定并公告再行表决的时 间(至少应在 25 个责任日后)，且确定有权出席会议的基金份额持有东说念主履历的权 益登记日不变。   (六)议事内容与要领   (1)议事内容为本基金合同章程的召开基金份额持有东说念主大会事由所波及的内 容以及会议召集东说念主以为需提交基金份额持有东说念主大会磋议的其他事项。   (2)基金管制东说念主、基金托管东说念主、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10% 以上的基金份额持有东说念主不错在大会召集东说念主发出会议通告前就召开事由向大会召 集东说念主提交需由基金份额持有东说念主大会审议表决的提案；也不错在会议通告发出后向 大会召集东说念主提交临时提案，临时提案应当在大会召开日前 35 日提交召集东说念主。召 集东说念主对于临时提案应当在大会召开日前 30 日公告。不然，会议的召开日历应当 顺延并保证至少与临时提案公告日历有 30 日的间隔期。   (3)对于基金份额持有东说念主提交的提案(包括临时提案)，大会召集东说念主应当按照 以下原则对提案进行审核：   关联性。大会召集东说念主对于基金份额持有东说念主提案波及事项与基金有径直关系， 况且不超出法律法例和基金合同章程的基金份额持有东说念主大会权益范围的，应提交 大会审议；对于不合适上述要求的，不提交基金份额持有东说念主大会审议。如果召集 东说念主决定不将基金份额持有东说念主提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有东说念主大会 上进行讲解和讲明。   要领性。大会召集东说念主不错对基金份额持有东说念主的提案波及的要领性问题作出决 定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案东说念主同意；原提案东说念主不同意变 更的，大会主理东说念主不错就要领性问题提请基金份额持有东说念主大会作出决定，并按照 基金份额持有东说念主大会决定的要领进行审议。   (4)单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%以上的基金份额持有东说念主提交 基金份额持有东说念主大会审议表决的提案、基金管制东说念主或基金托管东说念主提交基金份额持 有东说念主大会审议表决的提案，未获基金份额持有东说念主大会审议通过，就脱色提案再次 提请基金份额持有东说念主大会审议，其时分间隔不少于 6 个月。法律法例另有章程的 除外。   (5)基金份额持有东说念主大会的召集东说念主发出召开会议的通告后，如果需要对原有 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 提案进行修改，应当最迟在基金份额持有东说念主大会召开日前 30 日公告。不然，会 议的召开日历应当顺延并保证至少与公告日历有 30 日的间隔期。   (1)现场开会   在现场开会的方式下，领先由大会主理东说念主按照章程要领晓示会议议事要领及 细隐衷项，确定和公布监票东说念主，然后由大会主理东说念主宣读提案，经磋议后进行表决， 经正当执业的讼师见证后形成大会决议。   大会由基金管制东说念主授权代表主理。在基金管制东说念主授权代表未能主理大会的情 况下，由基金托管东说念主授权代表主理；如果基金管制东说念主和基金托管东说念主授权代表均未 能主理大会，则由出席大会的基金份额持有东说念主和代理东说念主以所代表的基金份额 50% 以上（含 50%）多数选举产生别称代表行动该次基金份额持有东说念主大会的主理东说念主。 基金管制东说念主和基金托管东说念主不出席或主理基金份额持有东说念主大会，不影响基金份额持 有东说念主大会作出的决议的效率。   召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名(或 单元称号)、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、寄托东说念主 姓名(或单元称号)等事项。   (2)通信方式开会   在通信表决开会的方式下，领先由召集东说念主按照前述约定公布提案，在所通告 的表决截止日历第 2 日在公证机构监督下由召集东说念主统计一起有用表决，在公证机 关监督下形成决议。   (七)决议形成的条件、表决方式、要领   (1)一般决议   一般决议须经出席会议的基金份额持有东说念主过甚代理东说念主所持表决权的 50%以 上（含 50%）通过方为有用，除下列(2)所章程的须以相当决议通过事项除外的其 他事项均以一般决议的方式通过；   (2)相当决议 工银瑞信基金管制有限公司          工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   相当决议须经出席会议的基金份额持有东说念主及代理东说念主所持表决权的三分之二 以上（含三分之二）通过方为有用；更换基金管制东说念主、更换基金托管东说念主、协调基 金运作方式、提前拆开基金合同必须以相当决议通过方为有用。 案，并赐与公告。 提交合适会议通告中章程的阐述投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者， 口头合适法律法例和会议通告章程的表决观念即视为有用的表决，表决观念简略 不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决观念的基金份额持有东说念主所 代表的基金份额总额。 开审议、逐项表决。   (八)计票   (1)如基金份额持有东说念主大会由基金管制东说念主或基金托管东说念主召集，则基金份额持 有东说念主大会的主理东说念主应当在会议动手后晓示在出席会议的基金份额持有东说念主和代理 东说念主中推举两名基金份额持有东说念主代表与大会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监 票东说念主；如大会由基金份额持有东说念主自行召集或大会天然由基金管制东说念主或基金托管东说念主 召集，然则基金管制东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额持有东说念主大会的主理 东说念主应当在会议动手后晓示在出席会议的基金份额持有东说念主和代理东说念主中推举 3 名基 金份额持有东说念主担任监票东说念主。基金管制东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票 的效率及表决成果。   (2)监票东说念主应当在基金份额持有东说念主表决后立即进行盘货，由大会主理东说念主就地 公布计票成果。   (3)如会议主理东说念主对于提交的表决成果有怀疑，不错对投票数进行再行盘货； 如会议主理东说念主未进行再行盘货，而出席会议的基金份额持有东说念主或代理东说念主对会议主 持东说念主晓示的表决成果有异议，其有权在晓示表决成果后立即要求再行盘货，会议 主理东说念主应当立即再行盘货并公布再行盘货成果。再行盘货仅限一次。再行盘货后， 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 大会主理东说念主应当就地公布再行盘货成果。    (4)计票过程应由公证机关赐与公证。   在通信方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在 基金托管东说念主授权代表(如果基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管制东说念主授权代表)的监 督下进行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金管制东说念主或基金托管东说念主 不派代表监督计票的，不影响计票效率及表决成果。但基金管制东说念主或基金托管东说念主 应当至少提前两个责任日通告召集东说念主，由召集东说念主邀请无径直是非关系的第三方担 任监督计票东说念主员。   (九)基金份额持有东说念主大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时分、方式 日起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有东说念主大会决定的事项自中国 证监会照章核准或者出具无异议观念之日起收效，并在收效后方可实践。 基金托管东说念主均有敛迹力。基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额持有东说念主应当实践生 效的基金份额持有东说念主大会的决定。 东说念主网站公告。 将公文凭全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。   （十）实施侧袋机制时间基金份额持有东说念主大会的极端约定   若本基金实施侧袋机制，则关联基金份额或表决权的比例指主袋份额持有东说念主 和侧袋份额持有东说念主分袂持有或代表的基金份额或表决权合适该等比例，但若关联 基金份额持有东说念主大会召集和审议事项不波及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有东说念主 持有或代表的基金份额或表决权合适该等比例： 基金份额 10%以上（含 10%）； 记日关联基金份额的二分之一（含二分之一）； 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 持有东说念主所持有的基金份额不小于在权益登记日关联基金份额的二分之一（含二分 之一）； 于在权益登记日关联基金份额的二分之一，召集东说念主在原公告的基金份额持有东说念主大 会召开时分的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额持有 东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）关联基金份额的持有东说念主参与或授 权他东说念主参与基金份额持有东说念主大会投票； （含 50%）选举产生别称基金份额持有东说念主行动该次基金份额持有东说念主大会的主理 东说念主； 之一以上（含二分之一）通过； 分之二以上（含三分之二）通过。      侧袋机制实施时间，基金份额持有东说念主大会审议事项波及主袋账户和侧袋账户 的，应分袂由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有东说念主进行表决，脱色主侧袋账户 内的每份基金份额具有对等的表决权。表决事项未波及侧袋账户的，侧袋账户份 额无表决权。      侧袋机制实施时间，对于基金份额持有东说念主大会的关联章程以本节极端约定内 容为准，本节莫得章程的适用本部分的关联章程。        十一、基金管制东说念主、基金托管东说念主的更换条件和要领      (一)基金管制东说念主的更换      有下列情形之一的，经中国证监会核准，基金管制东说念主职责拆开：      (1)基金管制东说念主被照章取消其基金管制履历的； 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      (2)基金管制东说念主驱散、照章驱除或照章宣告歇业；      (3)基金管制东说念主被基金份额持有东说念主大会解任；      (4)法律法例和基金合同章程的其他情形。      更换基金管制东说念主必须依照如下要领进行：      (1)提名：新任基金管制东说念主由基金托管东说念主或者由单独或共计持有基金总份额      (2)决议：基金份额持有东说念主大会在基金管制东说念主职责拆开后 6 个月内对被提名 的新任基金管制东说念主形成决议，新任基金管制东说念主应当合适法律法例及中国证监会规 定的履历条件；      (3)核准：新任基金管制东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金管制东说念主， 更换基金管制东说念主的基金份额持有东说念主大会决议应经中国证监会核准收效后方可执 行；      (4)叮嘱：基金管制东说念主职责拆开的，应当妥善看护基金管制业务贵府，实时 办理基金管制业务的移交手续，新任基金管制东说念主应当实时继承，并与基金托管东说念主 查对基金财产；      (5)审计：基金管制东说念主职责拆开的，应当按照法律法例章程聘用司帐师事务 所对基金财产进行审计，并将审计成果赐与公告，同期报中国证监会备案；审计 用度在基金财产中列支；      (6)公告：基金管制东说念主更换后，由基金托管东说念主在赢得中国证监会核准后依照 关联章程在指定媒介上公告；      (7)基金称号变更：基金管制东说念主退任后，应原任基金管制东说念主要求，本基金应 替换或删除基金称号中与原任基金管制东说念主关联的称号字样。      (二)基金托管东说念主的更换      有下列情形之一的，经中国证监会核准，基金托管东说念主职责拆开：      (1)基金托管东说念主被照章取消其基金托管履历的；      (2)基金托管东说念主驱散、照章驱除或照章晓示歇业；      (3)基金托管东说念主被基金份额持有东说念主大会解任； 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      (4)法律法例和基金合同章程的其他情形。      (1)提名：新任基金托管东说念主由基金管制东说念主或者由单独或共计持有基金总份额      (2)决议：基金份额持有东说念主大会在基金托管东说念主职责拆开后 6 个月内对被提名 的新任基金托管东说念主形成决议；      (3)核准：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金托管东说念主， 更换基金托管东说念主的基金份额持有东说念主大会决议应经中国证监会核准收效后方可执 行；      (4)叮嘱：基金托管东说念主职责拆开的，应当妥善看护基金财产和基金托管业务 贵府，实时与新任基金托管东说念主办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管 东说念主应当实时继承，并与基金管制东说念主查对基金财产；      (5)审计：基金托管东说念主职责拆开的，应当按照章程聘用司帐师事务所对基金 财产进行审计，并赐与公告，同期报中国证监会备案；审计用度从基金财产中列 支；      (6)公告：基金托管东说念主更换后，由基金管制东说念主在赢得中国证监会核准后依照 关联章程在指定媒介上公告。      (三)基金管制东说念主与基金托管东说念主同期更换 总份额 10%以上的基金份额持有东说念主提名新的基金管制东说念主和基金托管东说念主； 管东说念主的基金份额持有东说念主大会决议赢得中国证监会核准后依照关联章程在指定媒 介上联合公告。      (四) 新基金管制东说念主接受基金管制业务或新基金托管东说念主接受基金财产和基金 托管业务前，原基金管制东说念主或原基金托管东说念主应依据法律法例和基金合同的章程继 续履行关联职责，并保证不合基金份额持有东说念主的利益酿成毁伤。 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同                十二、基金的托管   基金财产由基金托管东说念主看护。基金管制东说念主应与基金托管东说念主按照《基金法》、 基金合同及关联章程执意《工银瑞信四季收益债券型证券投资基金托管公约》。   执意托管公约的目的是明确基金托管东说念主与基金管制东说念主之间在基金份额持有 东说念主名册登记、基金财产的看护、基金财产的管制和运作及相互监督等关联事宜中 的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有东说念主的正当权益。  十三、基金份额的注册登记、非来去过户、转托管、冻结与解冻   (一)基金份额的注册登记   指基金登记、存管、算帐和结算业务，具体内容包括基金投资者基金账户建 立和管制、基金份额注册登记、基金份额销售业务的阐述、算帐和结算、代剃头 放红利、建立并看护基金份额持有东说念主名册等。   本基金的注册登记业务由基金管制东说念主或基金管制东说念主寄托的其他合适条件的 机构认真办理。基金管制东说念主寄托其他机构办理本基金注册登记业务的，应与代理 机构签订寄托代理公约，以明确基金管制东说念主和代理机构在注册登记业务中的权利 义务，保护基金投资者和基金份额持有东说念主的正当权益。   本基金的份额接纳分系统登记的原则。场内认(申)购或上市来去买入的 A 类 基金份额登记在中登深圳分公司证券登记系统基金份额持有东说念主深圳证券账户下； 场外认(申)购的 A 类基金份额登记在中登登记结算系统基金份额持有东说念主通达式 基金账户下。场外申购买入的 C 类基金份额登记在工银瑞信基金管制有限公司注 册登记系统的基金账户下。    注册登记机构享有如下权利： 工银瑞信基金管制有限公司               工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 照关联章程在指定媒介上公告；      注册登记机构承担如下义务： 上； 投资者或基金酿成的损失，须承担相应的抵偿牵涉，但司法强制查验情形除外； 提供其他必要服务；      （二）基金的非来去过户      指基金注册登记机构受理秉承、捐赠、司法强制实践和经注册登记机构认同 的其它情况而产生的非来去过户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须 是照章不错持有本基金基金份额投资者。      秉承是指基金份额持有东说念主逝世，其持有的基金份额由其正当的秉承东说念主秉承； 捐赠指基金份额持有东说念主将其正当持有的基金份额捐赠送福利性质的基金会或社 会团体；司法强制实践是指司法机构依据收效司法文告将基金份额持有东说念主理有的 基金份额强制划转给其他天然东说念主、法东说念主或其他组织。办理非来去过户必须提供基 金注册登记机构要求提供的关联贵府，对于合适条件的非来去过户苦求自苦求受 理日起 2 个月内办理，并按基金注册登记机构章程的要领收费。      （三）基金的转托管      本基金的份额接纳分系统登记的原则。其中场外 A 类基金份额纪录在中国证 券登记结算有限牵涉公司开立的通达式基金账户并登记在中国证券登记结算有 限牵涉公司的登记结算系统，场内 A 类份额纪录在基金份额持有东说念主证券账户并登 记在中国证券登记结算有限牵涉公司深圳分公司证券登记结算系统，C 类基金份 额纪录在工银瑞信基金管制有限公司开立的基金账户并登记在工银瑞信管制有 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 限公司的注册登记系统。登记在证券登记系统中的 A 类基金份额既不错在深圳证 券来去所上市来去，也不错径直苦求场内赎回。登记在登记结算系统中的 A 类基 金份额可苦求场外赎回，也不错在办理跨系统转登记后通过跨系统转登记至证券 登记系统，在深圳证券来去所上市来去。   本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转登记。   （1）系统内转托管是指基金份额持有东说念主将持有的 A 类基金份额在登记结算 系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记系统内不同会员单元（席位）之间 进行转托管的行动，以及基金份额持有东说念主将持有的 C 类基金份额在工银瑞信基金 管制有限公司注册登记系统内不同销售机构之间进行转托管的行动。   （2）A 类基金份额登记在登记结算系统的基金份额持有东说念主在变更办理基金 赎回业务的销售机构（网点）时，可办理已持有基金份额的系统内转托管。   （3）A 类基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有东说念主在变更办理 上市来去或场内赎回的会员单元（席位）时，可办理已持有基金份额的系统内转 托管。   （4）本基金 C 类基金份额持有东说念主可办理已持有基金份额在场外不同销售机 构之间的转托管。   （1）跨系统转登记是指基金份额持有东说念主将持有的 A 类基金份额在登记结算 系统和证券登记系统之间进行转登记的行动，C 类基金份额暂不通畅跨系统转登 记。   （2）本基金 A 类基金份额跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算 有限牵涉公司的关联章程办理。   （四）其他情形   基金账户和基金份额冻结、解冻的业务，由注册登记机构办理。   基金注册登记机构只受理国度关联机关照章要求的基金账户或基金份额的 冻结与解冻以及注册登记机构认同的其他情况的基金账户或基金份额的冻结与 解冻。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结基金份额所产生的权益一并冻结， 法律法例、中国证监会或法院判决、裁定另有章程的除外。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   当基金份额处于冻结状态时，基金注册登记机构或其他关联机构应断绝该部 分基金份额的赎回苦求、非来去过户以及基金的转托管。                  十四、基金的投资   (一)投资目的   在严格抑制风险与保持资产流动性的基础上，追求基金资产的恒久镇静升值。   (二)投资理念   通过主要投资于公司债券、企业债券等企业机构刊行的固定收益类金融器用， 在承担限定风险的前提下，从利率、信用等角度深化研究，优化组合，获取可持 续的、超出商场平均水平的镇静投资收益。   (三)投资范围   本基金的投资范围包括具有风雅流动性的企业债、公司债、短期融资券、地 方政府债、交易银行金融债与次级债、可协调债券（含分离来去的可协调债券）、 资产守旧证券、债券回购、国债、中央银行单子、计策性金融债、银行入款等固 定收益类资产，股票（含存托证据）和权证等权益类资产，以及法律法例或中国 证监会允许基金投资的其他金融器用。法律法例或监管机构以后允许基金投资的 其他品种，基金管制东说念主在履行得当要领后，不错将其纳入投资范围。   本基金投资组合资产成立比例：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不 低于 80％；其中公司债、企业债、短期融资券、交易银行金融债与次级债、企业 资产守旧证券、可协调债券（含分离来去的可协调债券）等企业机构刊行的债券 占基金固定收益类资产的比例不低于 80％；股票等权益类资产占基金资产的比 例不跳跃 20％。本基金协调为通达式基金（LOF）以后，基金持有现款及到期日 在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%，其中现款不包括结算 备付金、存出保证金、应收申购款等。   本基金不错通过参与新股申购、增发新股、可协调债券转股票、权证行权以 及要约收购类股票套利等低风险的投资方式来提高基金收益水平，但此类投资比 例不跳跃基金资产的 20％。   (四)投资策略 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      本基金在深化分析固定收益品种的投资价值的基础上，接纳久期管制等组合 管制策略，构建债券组合，通过重心投资公司债、企业债等企业机构刊行的固定 收益金融器用，以获取相对镇静的基础收益，同期，通过新股申购、增发新股、 可协调债券转股票、权证行权以及要约收购类股票套利等投资方式来提高基金收 益水平。   本基金选择从上至下的方法进行组合资产成立。研究与追踪中国宏不雅经济运 行现象和本钱商场变动特征，选择定性分析和定量分析相联接的方法，谈判经济 环境、计策取向、资金供求、信用风险、各种资产相对估值等身分，研判各种固 定收益类资产与新股申购、增发新股、可协调债券转股票、权证行权以及要约收 购类股票套利等权益类资产投资的风险收益预期，以确定各种金融资产的成立比 例。      （1）债券组合投资策略      本基金通过全面研究GDP、物价、服务以及海皮毛差等主要经济变量，分析 宏不雅经济运行的可能情景，并揣度财政计策、货币计策等宏不雅经济计策取向， 分析金融商场资金供求现象变化趋势及结构，揣度利率水平变动趋势以及收益 率弧线风景变化趋势。在定性分析的基础上，同族具还应用货币分析模子、长 短债估值模子等定量分析器用进行援救分析，以确定组合的久期及期限结构管 理策略。      ①久期策略      基于利率预期表面，分析畴昔较长一段时分(比如畴昔 1 年)商场利率的变化 趋势，如果预期商场利率将上升，导致中恒久债券持有期收益低于短期债券或者 货币商场器用收益时，则将债券组合久期降至较低水平；而在预期利率水适当固 或者下落，导致中恒久债券持有收益高于短期债券和货币商场器用收益时，则将 债券组合久期上调至较高水平。      ②期限结构管制策略      在确定组合久期的基础上，本基金针对收益率弧线形态变化确定合理的组 合期限结构，包括接纳枪弹策略、哑铃策略和梯形策略等，在恒久、中期和短 期债券间进行动态协调。一般而言，当预期收益率弧线变陡时，本基金将接纳 枪弹策略；当预期收益率弧线变平时，将接纳哑铃策略；在预期收益率弧线不 变或平行挪动时，则接纳梯形策略。  （2）企业机构类债券投资策略 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      本基金通过研究商场全体信用风险趋势，联接企业机构类债券的供需情况 以及替代资产相对诱骗力，研判信用利差趋势，并联接利率风险，以确定组合 的企业机构类债券的投资比例。      ①企业（公司）债投资策略      在企业机构类债投资比例确定之后进行个券遴聘，信用风险和流动性风险 是影响个券相对价值的主要身分。根据国民经济运行周期阶段，分析企业（公 司）债券等刊行东说念主所处行业发展远景、发展现象、商场合位、财务现象、管制 水温顺债务水对等身分，评价债券刊行东说念主的信用风险，并根据特定债券的刊行 契约，评价债券的信用级别。根据单个债券到期收益率相对于商场收益率弧线 的偏离进度，联接其信用等第、期限、流动性、票息率、遴聘权条件、税赋特 点等身分，确定其相对投资价值，遴聘具有相对价值且信用风险较低的企业 （公司）债券进行投资。      ②可协调债券投资策略      可协调债券兼具权益类证券与固定收益类证券的性格，具有抵御下行风险、 共享股票价钱高潮收益的性格。      本基金将遴聘公司基本修养优良、其对应的基础证券有着较高高潮后劲的可 协调债券进行投资，并接纳期权订价模子等数目化估值器用评定其投资价值，以 合理价钱买入并持有。本基金持有的可协调债券不错协调为股票。      ③企业资产守旧证券等品种投资策略      企业资产守旧证券是指中国证监会批准的企业资产守旧证券类品种，其定 价受多种身分影响，包括商场利率、刊行条件、守旧资产的组成及质地、提前 偿还率等。      本基金将深化分析上述基本面身分，并援救接纳蒙特卡洛方法等数目化定 价模子，评估其内在价值。      （1）新股申购投资策略      在股票刊行商场上，股票供求关系抵抗衡通常导致股票刊行价钱与二级市 场价钱之间存在一订价差，从而使新股申购成为一种风险较低的投资方式。本 基金将研究初次刊行股票(IPO)及增发新股的上市公司基本面身分，根据股票市 场全体订价水平，猜测新股上市来去的合理价钱，并参考一级商场资金供求关 系，从而制定相应的新股申购策略。本基金对于通过参与新股认购所赢得的股 票，将根据其商场价钱相对于其合理内在价值的上下，确定络续持有或者卖 出。 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   （2）要约收购类股票投资策略   本基金将充分挖掘和把执股票商场存在的固定收益契机，在有用抑制风险的 前提下参与要约收购类股票的投资。该类投资容身于资产的固定收益类特征，自 收购东说念主发布要约收购后进行投资。本基金将在严格的收益、风险和成本测算基础 上，联接股票商场运行情况和基本面分析，并在充分评估和判断要约收购东说念主的综 合实力和收购意愿的前提下，严慎参与要约收购类股票的投资。   （3）权证投资策略   本基金不主动投资权证，因持有股票或可分离债而赢得的权证，在有用抑制 风险的前提下，本基金将在对权证想法证券进行基本面研究及估值的基础上，结 合伙价波动率等参数，运用数目化期权订价模子，确定其合理内在价值，并联接 畴昔想法证券的订价严慎持有或择机抛售。   （4）存托证据投资策略   本基金可投资存托证据，本基金将联接对宏不雅经济现象、行业景气度、公司 竞争上风、公司治理结构、估值水对等身分的分析判断，遴聘投资价值高的存托 证据进行投资。   (五) 功绩比拟基准   本基金的功绩比拟基准为：80%×中债信用债（钞票）总指数收益率+20%× 中债国开行债券（1~3 年）总钞票指数收益率。   中债信用债（钞票）总指数由中央国债登记结算有限牵涉公司编制的反应中 国债券商场信用类债券商场总体走势的宽基指数。该指数的样本券隐敝我国银行 间商场和来去所商场，成份债券包括企业债、公司债、交易银行债、短期融资券 和中期单子等刊行主体是企业的在境内债券商场公开刊行的债券，对信用类债券 商场具有无为的商场代表性。中债国开行债券（1~3 年）总钞票指数由中央国债 登记结算有限牵涉公司编制的反应债券商场中国度开发银行在银行间债券商场 公开刊行的代偿期限在 1~3 年的可运动债券总体走势的分类指数。这两个债券指 数具有较好的商场代表性，大概较好的反应我国债券商场的总体走势。   本基金是债券型基金，债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 守旧证券、可协调债券（含分离来去的可协调债券）等企业机构刊行的债券占基 金固定收益类资产的比例不低于 80％；股票等权益类资产占基金资产的比例不 跳跃 20％。本基金对中债信用债（钞票）总指数收益率和中债国开行债券（1~3 年）总钞票指数收益率分袂赋予 80%和 20%的权重合适本基金的投资性格。   如果今后证券商场中有其他代表性更强或者更科学客不雅的功绩比拟基准适 用于本基金时，本基金管制东说念主不错依据爱戴基金份额持有东说念主正当权益的原则，根 据试验情况对功绩比拟基准进行相应协调。协调功绩比拟基准应经基金托管东说念主同 工银瑞信基金管制有限公司                  工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 意，并报中国证监会备案。基金管制东说念主应在协调前 2 个责任日在至少一种指定媒 介上赐与公告。    (六) 风险收益特征   本基金为债券型基金，属于低风险基金家具，其恒久平均风险和预期收益率 低于夹杂型基金，高于货币商场基金。在债券型基金家具中，本基金主要投资于 公司债、企业债、短期融资券、交易银行金融债与次级债、企业资产守旧证券、 可协调债券（含分离来去的可协调债券）等企业机构刊行的债券，其恒久平均风 险进度和预期收益率高于普通债券型基金。    (七) 投资管制要领  本基金管制东说念主实行“投资决策委员会指示下的团队制”管制模式，建立了严 谨、科学的投资管制过程，具体包括投资研究、投资决策、组合构建、来去执 行和风险管制及绩效评估等全过程，如图1-1所示。                                            相对价值       利率策略                           风险管制及绩效   - 久期策略                             评估   - 收益率弧线斜度策略                                            短期身分      类属成立策略                           投资组合构建                                            商场分割       信用策略                                            风险偏好                               来去实践                                            税收处理                图 1-1   固定收益证券投资管制要领   本基金管制东说念主在固定收益证券投资与研究方面，实行投资策略研究专科化分 工轨制，由基金司理与研究员组成专科小组，进行宏不雅经济及计策、产业结构、 金融商场、单个证券等鸿沟的深化研究，分袂从利率、债券信用风险、相对价值 等角度，建议沉寂的投资策略建议，经固定收益投资团队磋议，并经投资决策委 员会批准后形成固定收益证券领导性投资策略。该投资策略是公司畴昔一段时分 内对该鸿沟的风险和收益的判断，对公司旗下管制的扫数基金或组合的固定收益 类证券投资具有领导作用。   各个专科鸿沟的投资策略专科小组每季度如期举行策略分析研讨会议，建议 下一阶段投资策略，每周如期举行策略评估会议，追念本周的各项经济数据和重 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 大事项，分析其对季度投资策略的影响，搜检投资策略的有用性，必要的时候进 行协调。      基金司理在公司固定收益证券总体投资策略的领导下，根据基金合同对于投 资目的、投资范围及投资限制等章程，制定相应的投资规划，报投资决策委员会 审批。      投资决策委员会是基金投资的最高决策机构，决定基金总体投资策略及资产 成立决策，审核基金司理提交的投资规划，提供领导性观念，并审核其他波及基 金投资管制的紧要问题。      基金司理根据投资决策委员会的决议，在权限范围内，评估债券的投资价 值，遴聘证券构建基金投资组合，并根据商场变化协调基金投资组合，进行投资 组合的日常管制。      来去员认真在正当合规的前提下，实践基金司理的投资指示。      风险管制部对投资组合的风险水平及基金的投资绩效进行评估，报风险管制 委员会，抄送投资决策委员会、投资总监及基金司理，并就基金的投资组合建议 风险管制建议。      风险管制部对基金的投资行动进行合规性监控，并对投资过程中存在的风 险隐患向基金司理、投资总监、投资决策委员会及风险管制委员会进行风险提 示。      (八) 投资限制      本基金的投资组合将谨守以下限制： 债、企业资产守旧证券、可协调债券（含分离来去的可协调债券）等企业机构 刊行的债券占基金固定收益类资产的比例不低于80％； 的10％； 证，其市值不得跳跃基金资产净值的3％； 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 资产净值的40%；本基金插足世界银行间同行商场进行债券回购的最恒久限为1 年，债券回购到期后不得延期； 金资产净值的10%；本基金持有的一起资产守旧证券，其市值不得跳跃基金资产 净值的20%；本基金持有的脱色(指脱色信用级别)资产守旧证券的比例，不得超 过该资产守旧证券范围的10%；本基金管制东说念驾御理的一起基金投资于脱色原始权 益东说念主的各种资产守旧证券，不得跳跃其各种资产守旧证券共计范围的10%； 券。基金持有债券或资产守旧证券时间，如果其信用等第下落、不再合适投资 要领，应在评级推崇发布之日起3个月内赐与一起卖出； 资产，本基金所申报的股票数目不跳跃拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 出保证金和应收申购款等； 身分致使基金不合适前款所章程比例限制的，基金管制东说念主不得主动新增流动性受 限资产的投资； 的如期通达基金)持有一家上市公司刊行的可运动股票，不得跳跃该上市公司可 运动股票的 15%；本基金管制东说念驾御理的一起投资组合持有一家上市公司刊行的 可运动股票，不得跳跃该上市公司可运动股票的 30%；总计按照关联指数的组成 比例进行证券投资的通达式基金以及中国证监会认定的极端投资组合可不受前 述比例限制； 开展逆回购来去的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保 持一致； 上市来去的股票合并算计。   如果法律法例对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后 的章程为准。法律法例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 投资不再受关联限制。  除第9、11、12、14条外，因证券商场波动、上市公司合并、基金范围变 动、股权分置更动中支付对价等基金管制东说念主之外的身分致使基金投资比例不符 合上述章程投资比例的，基金管制东说念主应当在10个来去日内进行协调。   基金管制东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关联约定。基金托管东说念主对基金投资的监督与查验自本基金合同收效 之日起动手。    (九) 退却行动   为爱戴基金份额持有东说念主的正当权益，本基金退却从事下列行动： 的股票或者债券； 基金托管东说念主有其他紧要是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券；   若法律法例或监管部门取消上述退却性章程，履行得当要领后，本基金投资 可不受上述章程限制。   (十) 基金管制东说念主代表基金期骗鼓动权利的处理原则及方法 额持有东说念主的利益； 东说念主牟取任何不妥利益。   (十一) 基金的融资、融券   本基金不错根据关联法律法例和计策的章程进行融资、融券。 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   （十二）侧袋机制的实施和投资运作安排   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限制保护基金 份额持有东说念主利益的原则，基金管制东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并考虑司帐师事 务所观念后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额持有东说念主大会审议。   侧袋机制实施时间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比拟基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。   侧袋账户的实施条件、实施要领、运作安排、投资安排、特定资产的处置变 现和支付等对投资者权益有紧要影响的事项详见招募讲明书的章程。                十五、基金的财产   (一)基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各种有价证券、银行入款本息、基金应收申购 款以过甚他资产的价值总和。   (二)基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的金额。   (三)基金财产的账户   本基金财产以基金口头开立银行入款账户，以基金托管东说念主的口头开立证券交 易算帐资金的结算备付金账户，以基金托管东说念主和本基金联名的方式开立基金证券 账户，以本基金的口头开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管 理东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以过甚他基金 财产账户相沉寂。   (四)基金财产的责罚   基金财产沉寂于基金管制东说念主、基金托管东说念主和代销机构的固有财产，并由基金 托管东说念主看护。基金管制东说念主、基金托管东说念主因基金财产的管制、运用或者其他情形而 取得的财产和收益归入基金财产。基金管制东说念主、基金托管东说念主不错按基金合同的约 定收取管制费、托管费以过甚他基金合同约定的其他用度。基金管制东说念主、基金托 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 管东说念主以其自有财产承担法律牵涉，其债权东说念主不得对基金财产期骗请求冻结、扣押 和其他权利。   基金管制东说念主、基金托管东说念主因照章驱散、被照章驱除或者被照章宣告歇业等原 因进行算帐的，基金财产不属于其算帐财产。   基金财产的债权，不得与基金管制东说念主、基金托管东说念主固有财产的债务相对消； 不同基金财产的债权债务，不得相互对消。   除依据《基金法》、基金合同过甚他关联章程责罚外，基金财产不得被责罚。 非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制实践。                十六、基金资产的估值   （一）估值目的   基金资产的估值目的是客不雅、准确地反应基金关联金融资产的公允价值，并 为基金份额提供计价依据。   （二）估值日   本基金的估值日为关联的证券来去场所的正常营业日，以及国度法律法例规 定需要对外皮露基金净值的非营业日。   （三）估值对象   基金照章领有的股票、债券、权证和银行入款等基金资产和欠债。   （四）估值方法   本基金按以下方式进行估值：   （1）来去所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券来去 所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无来去的，且最近来去日后经济环境未发 生紧要变化，以最近来去日的市价（收盘价）估值；如估值日无来去且最近来去 日后经济环境发生了紧要变化的，可参考肖似投资品种的现行市价及紧要变化因 素，协调最近来去市价（收盘价），确定公允价值进行估值。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      （2）来去所上市实行净价来去的债券按估值日收盘价估值，估值日莫得交 易的，且最近来去日后经济环境未发生紧要变化，按最近来去日的收盘价估值。 如估值日无来去且最近来去日后经济环境发生了紧要变化的，可参考肖似投资品 种的现行市价及紧要变化身分，协调最近来去市价（收盘价），确定公允价值进 行估值；      （3）来去所上市未实行净价来去的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得来去的，且最近来去日后 经济环境未发生紧要变化，按最近来去日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价进行估值。如估值日无来去且最近来去日后经济环境发生 了紧要变化的，可参考肖似投资品种的现行市价及紧要变化身分，协调最近来去 市价（收盘价），确定公允价值进行估值；      （4）来去所上市不存在活跃商场的有价证券，接纳估值工夫确定公允价值。 来去所上市的资产守旧证券，接纳估值工夫确定公允价值，在估值工夫难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值。      （1）送股、转增股、配股和公开增发新股等刊行未上市的股票，按估值日 在证券来去所上市的脱色股票的市价（收盘价）估值；该日无来去的，以最近一 日的市价（收盘价）估值；      （2）初次公开刊行未上市的股票、债券和权证，接纳估值工夫确定公允价 值，在估值工夫难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。      （3）初次公开刊行有明确锁如期的股票，脱色股票在来去所上市后，按交 易所上市的脱色股票的市价（收盘价）估值；非公开刊行有明确锁如期的股票， 按监管机构或行业协会关联章程确定公允价值。 工夫确定公允价值。 估值工夫确定公允价值。 值。 工银瑞信基金管制有限公司          工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 金管制东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。 值，在估值工夫难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。 接纳舞动订价机制，以确保基金估值的公说念性，具体处理原则与操作模范谨守相 关法律法例以及监管部门、自律国法的章程。 按国度最新章程估值。   根据《基金法》，基金管制东说念主算计并公告基金资产净值，基金托管东说念主复核、 审查基金管制东说念主算计的基金资产净值。因此，就与本基金关联的司帐问题，如经 关联各方在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的观念，按照基金管制东说念主对 基金资产净值的算计成果对外赐与公布。   （五）估值要领   基金日常估值由基金管制东说念主进行。各种基金份额净值由基金管制东说念主完成估值 后，将估值成果以两边认同的方式发送给基金托管东说念主，基金托管东说念主按基金合同规 定的估值方法、时分、要领进行复核，基金托管东说念主复核无误后以两边认同的方式 发送给基金管制东说念主，由基金管制东说念主依据本基金合同和关联法律法例的章程赐与公 布。月末、年中庸年末估值复核与基金司帐账目的查对同期进行。   （六）估值不实的处理   基金管制东说念主和基金托管东说念主将选择必要、得当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、实时性。   本基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管制东说念主或基金托管东说念主或注册登记机构或代 销机构或投资者自身的缺陷酿成差错，导致其他当事东说念主碰到损失的，差错的牵涉 东说念主应当对由于该差错碰到损失确当事东说念主（“受损方”）按下述“差错处理原则” 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 给予抵偿，承担抵偿牵涉。   上述差错的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数据计 算差错、系统故障差错、下达指示差错等；对于因工夫原因引起的差错，若系同 行业现存工夫水平不行预思、不行幸免、不行克服，则属不可抗力，按照下述规 定实践。   由于不可抗力原因酿成投资者的来去贵府灭失或被不实处理或酿成其他差 错，因不可抗力原因出现差错确当事东说念主不合其他当事东说念主承担抵偿牵涉，但因该差 错取得不妥得利确当事东说念主仍应负有返还不妥得利的义务。   （1）差错已发生，但尚未给当事东说念主酿成损失机，差错牵涉方应实时配合各 方，实时进行更正，因更正差错发生的用度由差错牵涉方承担；由于差错牵涉方 未实时更正已产生的差错，给当事东说念主酿成损失的，由差错牵涉方承担；若差错责 任方照旧积极配合，况且有协助义务确当事东说念主有弥漫的时分进行更正而未更正， 则其应当承担相应抵偿牵涉。差错牵涉方打发更正的情况向关联当事东说念主进行阐述， 确保差错已得到更正；   （2）差错的牵涉方对可能导致关联当事东说念主的径直损失认真，不合曲折损失 认真，况且仅对差错的关联径直当事东说念主认真，不合第三方认真；   （3）因差错而赢得不妥得利确当事东说念主负有实时返还不妥得利的义务。但差 错牵涉方仍打发差错认真。如果由于赢得不妥得利确当事东说念主不返还或不一起返还 不妥得利酿成其他当事东说念主的利益损失，则差错牵涉方应抵偿受损方的损失，并在 其支付的抵偿金额的范围内对赢得不妥得利确当事东说念主享有要求托福不妥得利的 权利；如果赢得不妥得利确当事东说念主照旧将此部分不妥得利返还给受损方，则受损 方应当将其照旧赢得的抵偿额加上照旧赢得的不妥得利返还的总和跳跃其试验 损失的差额部分支付给差错牵涉方；   （4）差错协调接纳尽量复原至假定未发生差错的正确情形的方式；   （5）差错牵涉方断绝进行抵偿时，如果因基金管制东说念主的行动酿成基金财产 损失机，基金托管东说念主应为基金的利益向基金管制东说念主追偿，如果因基金托管东说念主的行 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 为酿成基金财产损失机，基金管制东说念主应为基金的利益向基金托管东说念主追偿。基金管 理东说念主和托管东说念主之外的第三方酿成基金财产的损失，并断绝进行抵偿时，由基金管 理东说念主认真向差错方追偿；   （6）如果出现差错确当事东说念主未按章程对受损方进行抵偿，况且依据法律法 规、基金合同或其他章程，基金管制东说念主自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方 承担了抵偿牵涉，则基金管制东说念主有权向有牵涉确当事东说念主进行追索，并有权要求其 抵偿或补偿由此发生的用度和碰到的损失；   （7）按法律法例章程的其他原则处理差错。   差错被发现后，关联确当事东说念主应当实时进行处理，处理的要领如下：   （1）查明差错发生的原因，列明扫数确当事东说念主，并根据差错发生的原因确 定差错的牵涉方；   （2）根据差错处理原则或当事东说念主协商的方法对因差错酿成的损失进行评估；   （3）根据差错处理原则或当事东说念主协商的方法由差错的牵涉方进行更正和赔 偿损失；   （4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构来去数据的，由基 金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向关联当事东说念主进行阐述。   （1）当任一类基金份额净值一丝点后 4 位以内（含第 4 位）发生差错时， 视为该类基金份额净值不实；基金份额净值出现不实时，基金管制东说念主应当立即予 以纠正，通报基金托管东说念主，并选择合理的措施注目损失进一步扩大；当不实达到 或跳跃该类基金资产净值的 0.25%时，基金管制公司应当实时通告基金托管东说念主并 报中国证监会；不实偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管制东说念主应当公 告、通报基金托管东说念主并报中国证监会备案；当发生净值算计不实时，由基金管制 东说念主认真处理，由此给基金份额持有东说念主和基金酿成损失的，应由基金管制东说念主先行赔 付，基金管制东说念主按差错情形，有权向其他当事东说念主追偿。   （2）当基金份额净值算计差错给基金和基金份额持有东说念主酿成损失需要进行 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 抵偿时，基金管制东说念主和基金托管东说念主应根据试验情况界定两边承担的牵涉，经阐述 后按以下条件进行抵偿：   ① 本基金的基金司帐牵涉方由基金管制东说念主担任，与本基金关联的司帐问题， 如经两边在对等基础上充分磋议后，尚不行达成一致时，按基金司帐牵涉方的建 议实践，由此给基金份额持有东说念主和基金酿成的损失，由基金管制东说念主认真赔付；   ② 若基金管制东说念主算计的基金份额净值已由基金托管东说念主复核阐述后公告，而 且基金托管东说念主未对算计过程建议疑义或要求基金管制东说念主书面讲明，份额净值出错 且酿成基金份额持有东说念主损失的，应根据法律法例的章程对投资者或基金支付抵偿 金，就试验向投资者或基金支付的抵偿金额，其中基金管制东说念主承担 50%，基金托 管东说念主承担 50%；   ③ 如基金管制东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的算计成果，天然屡次再行 算计和查对，尚不行达成一致时，为幸免不行按时公布基金份额净值的情形，以 基金管制东说念主的算计成果对外公布，由此给基金份额持有东说念主和基金酿成的损失，由 基金管制东说念主认真赔付；   ④ 由于基金管制东说念主提供的信息不实（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值算计不实而引起的基金份额持有东说念主和基金的损失，由基金 管制东说念主认真赔付。   （3）基金管制东说念主和基金托管东说念主由于各自工夫系统确立而产生的净值算计尾 差，以基金管制东说念主算计成果为准。   （4）前述内容如法律法例或者监管部门另有章程的，从其章程。如果行业有 通行作念法，两边当事东说念主应本着对等和保护基金份额持有东说念主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 资产价值时； 投资者的利益，已决定蔓延估值； 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 商阐述后，基金管制东说念主应当暂停估值；   （八）基金净值的阐述   用于基金信息表示的基金资产净值和各种基金份额净值由基金管制东说念主认真 算计，基金托管东说念主认真进行复核。基金管制东说念主应于每个责任日来去末端后将当日 的净值算计成果发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值算计成果复核阐述后发送 给基金管制东说念主，由基金管制东说念主依据本基金合同和关联法律法例的章程对基金净值 赐与公布。   各种基金份额净值的算计均精准到 0.0001 元，一丝点后第 5 位四舍五入。 国度另有章程的，从其章程。   （九）极端情形的处理 额净值不实处理。 由于其他不可抗力原因，基金管制东说念主和基金托管东说念主天然照旧选择必要、得当、合 理的措施进行查验，然则未能发现该不实而酿成的基金份额净值算计不实，基金 管制东说念主、基金托管东说念主不错免除抵偿牵涉。但基金管制东说念主、基金托管东说念主应积极选择 必要的措施摒除由此酿成的影响。   （十）实施侧袋机制时间的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停表示侧袋账户份额净值。                十七、基金的用度与税收   (一)基金用度的种类 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   (二)上述基金用度由基金管制东说念主在法律法例章程的范围内按照公允的商场 价钱确定，法律法例另有章程时从其章程。   (三)基金用度计提方法、计摘要领和支付方式   在平日情况下，基金管制费按前一日基金资产净值的年费率计提。算计方法 如下：   H＝E×年管制费率÷当年天数，本基金年管制费率为 0.3%   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日基金资产净值   基金管制费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金管制 费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个责任日内从基金财产中一次 性支付给基金管制东说念主，若遇法定节沐日、休息日，支付日历顺延。   在平日情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。算计方法 如下：   H＝E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.1%   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金托管 工银瑞信基金管制有限公司                工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个责任日内从基金财产中一次 性支付给基金托管东说念主，若遇法定节沐日、休息日，支付日历顺延。      本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前 一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。C 类基金份额的销售 服务费的算计方法如下：      H＝E×0.40%÷当年天数      H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费      E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值      基金销售服务费逐日计提，按月支付。由基金管制东说念主向基金托管东说念主发送基金 销售服务费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个责任日内从基金财 产中一次性支付给基金管制东说念主。由基金管制东说念主代付给销售机构。若遇法定节沐日、 休息日，支付日历顺延。 议的章程，按用度支拨金额支付，列入或摊入当期基金用度。      (四)不列入基金用度的花样 基金财产的损失； 从基金财产中支付，基金收取认购费的，不错从认购费中列支； 目。      (五)基金管制东说念主和基金托管东说念主可根据基金发展情况协调基金管制费率、基金 托管费率和基金销售服务费率。裁汰基金管制费率、基金托管费率和基金销售服 务费率，不消召开基金份额持有东说念主大会。基金管制东说念主必须依照关联章程最迟于新 的费率实施日前在指定媒介和基金管制东说念主网站上刊登公告。      （六）实施侧袋机制时间的基金用度 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   本基金实施侧袋机制的，与处置侧袋账户资产关联的用度不错从侧袋账户中 列支，但应待侧袋账户资产变现后方可列支，不得收取管制费，其他用度详见招 募讲明书或关联公告的章程。   (七)基金税收   基金和基金份额持有东说念主根据国度法律法例的章程，履行征税义务。                十八、基金的收益与分派    (一) 基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关用度后的余额，基金已兑现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   基金利润组成如下：    因运用基金财产带来的成本或用度的从简应计入收益。   （二）基金可供分派利润   基金可供分派利润指结果收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中 已兑现收益的孰低数。    (三)收益分派原则   本基金收益分派应谨守下列原则： 放式基金（LOF）后，基金收益分派方式分为现款分成与红利再投资，投资东说念主可 遴聘获取现款红利或将现款红利按再投日的该类基金份额净值自动转为相应类 别的基金份额进行再投资，若投资东说念主不遴聘，本基金默许的收益分派方式是现款 红利；登记在深圳证券账户的基金份额只可选择现款红利方式，不行遴聘红利再 投资； 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 额在用度收取上不同，其对应的可分派收益可能有所不同； 收益跳跃 0.01 元时，至少分派 1 次，每年收益分派次数最多为 12 次，每次收益 分派的比例不低于收益分派基准日可供分派利润的 60%。况且，在闭塞时间本基 金每年度的收益分派比例不得低于基金该年度可供分派利润的 90%。期末可供 分派利润是指期末资产欠债表中未分派利润与未分派利润中已兑现收益的孰低 数； 准日的该类基金份额净值减去每单元该类基金份额收益分派金额后不行低于面 值；      在不影响投资者利益的情况下，基金管制东说念主可在法律法例允许的前提下酌情 协调以上基金收益分派原则，此项协调不需要召开基金份额持有东说念主大会，但应于 变更实施日前在指定媒介和基金管制东说念主网站公告。      (四)收益分派决策      基金收益分派决策中应载明基金期末可供分派利润、基金收益分派对象、分 配原则、分派时分、分派数额及比例、分派方式、支付方式等内容。      (五)收益分派的时分和要领 后确定，依照《信息表示办法》的关联章程在指定媒介公告。 的时分不得跳跃 15 个责任日； 向基金托管东说念主发送划款指示，基金托管东说念主按照基金管制东说念主的指示实时进行分成资 金的划付。      （六）收益分派中发生的用度 工银瑞信基金管制有限公司               工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 果基金份额持有东说念主所获现款红利不及支付前述银行转账等手续用度，注册登记机 构自动将该基金份额持有东说念主的现款红利按除权日的该类基金份额净值转为相应 类别的基金份额。   （七）收益分派决策确切定与公告   本基金收益分派决策由基金管制东说念主拟定，并由基金托管东说念主对关联数据进行复 核后确定，依照《信息表示办法》的关联章程在指定媒介公告。    （八）实施侧袋机制时间的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见招募讲明书的章程。                十九、基金的司帐和审计   (一)基金的司帐计策 司帐核算，按照关联章程编制基金司帐报表； 并书面阐述。   (二)基金的审计 注册司帐师对本基金年度财务报表过甚他章程事项进行审计。司帐师事务所过甚 注册司帐师与基金管制东说念主、基金托管东说念主相互沉寂。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 托管东说念主(或基金管制东说念主)同意后不错更换。基金管制东说念主应当依据关联章程在指定媒 介上公告。                二十、基金的信息表示   (一)本基金的信息表示应合适《基金法》、《运作办法》、《信息表示办法》、 基金合同过甚他关联章程。   (二)信息表示义务东说念主   本基金信息表示义务东说念主包括基金管制东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额持有东说念主 大会的基金份额持有东说念主等法律、行政法例和中国证监会章程的天然东说念主、法东说念主和非 法东说念主组织。   本基金信息表示义务东说念主以保护基金份额持有东说念主利益为根底起点，按照法律 法例和中国证监会的章程表示基金信息，并保证所表示信息的真确性、准确性、 齐全性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息表示义务东说念主应当在中国证监会章程时天职，将应予表示的基金信 息通过中国证监会指定的世界性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网 站（以下简称“指定网站”）等媒介表示，并保证基金投资者大概按照《基金合 同》约定的时分和方式查阅或者复制公开表示的信息贵府。   (三)本基金信息表示义务东说念主承诺公开表示的基金信息，不得有下列行动：   (四)本基金公开表示的信息应接纳华文文本。同期接纳外文文本的，基金信 息表示义务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以华文文 本为准。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      本基金公开表示的信息接纳阿拉伯数字；除相当讲明外，货币单元为东说念主民币 元。      (五)公开表示的基金信息      公开表示的基金信息包括：      基金召募苦求经中国证监会核准后，基金管制东说念主在基金份额发售 3 日前，将 招募讲明书、基金合同摘录登载在指定媒介和基金管制东说念主网站上；基金管制东说念主、 基金托管东说念主应当将基金合同、托管公约登载在网站上。      (1)招募讲明书应当最大限制地表示影响基金投资者决策的一起事项，讲明 基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金家具性格、风险揭示、信息表示及 基金份额持有东说念主服务等内容。本基金合同收效后，基金招募讲明书的信息发生重 大变更的，基金管制东说念主应当在三个责任日内，更新基金招募讲明书并登载在指定 网站上；基金招募讲明书其他信息发生变更的，基金管制东说念主至少每年更新一次。 基金拆开运作的，基金管制东说念主不再更新基金招募讲明书。      (2)基金合同是界定基金合同当事东说念主的各项权利、义务关系，明确基金份额 持有东说念主大会召开的国法及具体要领，讲明基金家具的性格等波及基金投资者紧要 利益的事项的法律文献。      (3)托管公约是界定基金托管东说念主和基金管制东说念主在基金财产看护及基金运作监 督等行动中的权利、义务关系的法律文献。      （4）基金家具贵府概如果基金招募讲明书的摘录文献，用于向投资者提供 简明的基金概要信息。《基金合同》收效后，基金家具贵府概要的信息发生紧要 变更的，基金管制东说念主应当在三个责任日内，更新基金家具贵府概要，并登载在指 定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金家具贵府概要其他信息发生变更的， 基金管制东说念主至少每年更新一次。基金拆开运作的，基金管制东说念主不再更新基金家具 贵府概要。      基金管制东说念主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募讲明书确当日登载于指定媒介和基金管制东说念主网站上。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   基金管制东说念主应当在本基金合同收效的次日在指定媒介和基金管制东说念主网站上 登载基金合同收效公告。   基金份额获准在证券来去所上市来去的，基金管制东说念主应当在基金上市日前至 少 3 个责任日，将基金上市来去公告书登载在指定报刊和网站上。   本基金合同收效后，基金上市来去前，基金管制东说念主应当至少每周公告一次基 金资产净值和基金份额净值。   基金上市来去后，基金管制东说念主应当在不晚于每个来去日的次日，通过指定网 站、基金销售机构网站或者营业网点表示各种基金份额的基金份额净值和基金份 额累计净值。   在动手办理基金份额申购或者赎回后，基金管制东说念主应当在不晚于每个通达日 的次日，通过指定网站、申购赎回代理机构以过甚他媒介表示通达日的各种基金 份额的基金份额净值和基金份额累计净值。   基金管制东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在指定网站表示半 年度和年度临了一日的各种基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。   基金管制东说念主应当在基金合同、招募讲明书等信息表示文献上载明基金份额申 购、赎回价钱的算计方式及关联申购、赎回费率，并保证投资者大概在基金销售 机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息贵府。   基金管制东说念主应当在每年末端之日起三个月内，编制完成基金年度推崇，将年 度推崇登载在指定网站上，并将年度推崇指示性公告登载在指定报刊上。基金年 度推崇中的财务司帐推崇应当经过具有证券、期货关联业务履历的司帐师事务所 审计。   基金管制东说念主应当在上半年末端之日起两个月内，编制完成基金中期推崇，将 中期推崇登载在指定网站上，并将中期推崇指示性公告登载在指定报刊上。   基金管制东说念主应当在季度末端之日起 15 个责任日内，编制完成基金季度推崇， 将季度推崇登载在指定网站上，并将季度推崇指示性公告登载在指定报刊上。 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管制东说念主不错不编制当期季度推崇、中 期推崇或者年度推崇。本基金连续运作过程中，应当在基金年度推崇和中期推崇 中表示基金组合资产情况过甚流动性风险分析等。   基金运作时间，如推崇期内出现单一投资者持有基金份额达到或跳跃基金总 份额 20%的情形，为保险其他投资者的权益，基金管制东说念主至少应当在基金如期报 告“影响投资者决策的其他进攻信息”项下表示该投资者的类别、推崇期末持有 份额及占比、推崇期内持有份额变化情况及家具的独到风险，中国证监会认定的 极端情形除外。   本基金发生紧要事件，关联信息表示义务东说念主应当在 2 日内编制临时推崇书， 并登载在指定报刊和指定网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额持有东说念主权益或者基金份额的价钱产 生紧要影响的下列事件：   （1）基金份额持有东说念主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》拆开、基金算帐；   （3）协调基金运作方式、基金合并；   （4）更换基金管制东说念主、基金托管东说念主、基金份额登记机构，基金改聘司帐师 事务所；   （5）基金管制东说念主寄托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值 等事项，基金托管东说念主寄托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金管制东说念主、基金托管东说念主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金管制东说念主变更持有百分之五以上股权的鼓动、基金管制东说念主的试验控 制东说念主变更；   （8）基金召募期延长或提前末端召募；   （9）基金管制东说念主的高档管制东说念主员、基金司理和基金托管东说念主非凡基金托管部 门认真东说念主发生变动；   （10）基金管制东说念主的董事在最近 12 个月内变更跳跃百分之五十，基金管制 东说念主、基金托管东说念主非凡基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动跳跃百 分之三十； 工银瑞信基金管制有限公司               工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      （11）波及基金财产、基金管制业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；      （12）基金管制东说念主或其高档管制东说念主员、基金司理因基金管制业务关联行动受 到紧要行政处罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其非凡基金托管部门认真东说念主因基金托 管业务关联行动受到紧要行政处罚、刑事处罚；      （13）基金管制东说念主运用基金财产买卖基金管制东说念主、基金托管东说念主过甚控股鼓动、 试验抑制东说念主或者与其有紧要是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他紧要关联来去事项，但中国证监会另有章程的除外；      （14）基金收益分派事项；      （15）管制费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等用度计摘要领、计 提方式和费率发生变更；      （16）任一类基金份额净值计价不实达该类基金份额净值 0.5%；      （17）本基金动手办理申购、赎回；      （18）本基金暂停接受申购、赎回苦求或再行接受申购、赎回苦求；      （19）基金份额暂停上市、复原上市或拆开上市；      （20）基金发生多数赎回并脱期办理；      （21）本基金联络发生多数赎回并暂停接受赎回苦求或减慢支付赎回款项；      （22）发生波及基金申购、赎回事项协调或潜在影响投资者赎回等紧要事项 时；      （23）当基金管制东说念主接纳舞动订价机制进行估值；      （24）基金信息表示义务东说念主以为可能对基金份额持有东说念主权益或者基金份额的 价钱产生紧要影响的其他事项或中国证监会、深圳证券来去所章程的其他事项。      在本基金合同存续期限内，任何巨匠媒介中出现的或者在商场文静传的音书 可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额 持有东说念主权益的，关联信息表示义务东说念主洞悉后应当立即对该音书进行公开泄漏，并 将关联情况立即推崇中国证监会。      基金份额持有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。 召开基金份额持有东说念主大会的，召集东说念主应当至少提前 40 日公告基金份额持有东说念主大 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 会的召开时分、会议风景、审议事项、议事要领和表决方式等事项。   基金份额持有东说念主照章自行召集基金份额持有东说念主大会，基金管制东说念主、基金托管 东说念主对基金份额持有东说念主大会决定的事项不照章履行信息表示义务的，召集东说念主应当履 行关联信息表示义务。   本基金实施侧袋机制的，关联信息表示义务东说念主应当根据法律法例、基金合同 和招募讲明书的章程进行信息表示，详见招募讲明书的章程。   (六)信息表示事务管制   基金管制东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息表示管制轨制，指定非凡部门及 高档管制东说念主员认真管制信息表示事务。   基金信息表示义务东说念主公开表示基金信息，应当合适中国证监会关联基金信息 表示内容与模式准则等法律法例章程。基金托管东说念主应当按照关联法律法例、中国 证监会的章程和基金合同的约定，对基金管制东说念主编制的基金资产净值、各种基金 份额净值、各种基金份额申购赎回价钱、基金如期推崇、更新的招募讲明书、基 金家具贵府概要、基金算帐推崇等公开表示的关联基金信息进行复核、审查，并 向基金管制东说念主进行书面或电子阐述。   基金管制东说念主、基金托管东说念主应当在指定报刊中遴聘一家报刊表示本基金信息。 基金管制东说念主、基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子表示网站报送拟表示的基金 信息，并保证关联报送信息的真确、准确、齐全、实时。基金管制东说念主、基金托管 东说念主除照章在指定媒介表示信息外，还不错根据需要在其他巨匠媒介表示信息，但 是其他巨匠媒介不得早于指定媒介和基金上市来去的证券来去所网站表示信息， 况且在不同媒介上表示脱色信息的内容应当一致。   基金管制东说念主、基金托管东说念主除按法律法例要求表示信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公说念对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主升迁信息表示服务的质地。具体要求应当合适中 国证监会及自律国法的关联章程。前述自主表示如产生信息表示用度，该用度不 得从基金财产中列支。   (七)信息表示文献的存放与查阅 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   照章必须表示的信息发布后，基金管制东说念主、基金托管东说念主应当按照关联法律法 规章程将信息置备于各自住所、基金上市来去的证券来去所，供社会公众查阅、 复制。   （八）本基金信息表示事项以法律法例章程及本章从简定的内容为准。       二十一、基金合同的变更、拆开与基金财产的算帐   (一)基金合同的变更 金份额持有东说念主大会决议同意：   (1)拆开基金合同；   (2)协调基金运作方式；   (3)变更基金类别；   (4)变更基金投资目的、投资范围或投资策略（法律法例和中国证监会另有 章程的除外）；   (5)变更基金份额持有东说念主大会议事要领；   (6)更换基金管制东说念主、基金托管东说念主；   (7)提高基金管制东说念主、基金托管东说念主的酬劳要领或提高销售服务费率。但根据 法律法例的要求提高该等酬劳要领或销售服务费率的除外；   (8)本基金与其他基金的合并；   (9)对基金合同当事东说念主权利、义务产生紧要影响，需召开基金份额持有东说念主大 会的变更基金合同等其他事项；   (10) 拆开基金上市，但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券来去所终 止上市的除外；   (11)法律法例、基金合同或中国证监会章程的其他情形。   《基金合同》收效后，当出现下述情形之一时，基金管制东说念主应当召集召开基 金份额持有东说念主大会审议《基金合同》拆开或与其他基金合并事项：   (1)基金资产净值联络 90 个责任日低于 3000 万元；   (2)基金份额持有东说念主数目联络 90 个责任日不悦 200 东说念主；   (3)前十大基金份额持有东说念主理有基金份额总和占基金总份额的比例联络 90 工银瑞信基金管制有限公司           工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 个责任日大于 90%。   若基金合同拆开或与其他基金合并的决议赢得基金份额持有东说念主大会批准， 基金管制东说念主将按照关联章程将决议报中国证监会核准后实践。   若基金合同拆开或与其他基金合并事项未赢得基金份额持有东说念主大和会过，基 金管制东说念主将按照关联章程将基金份额持有东说念主大会表决成果报中国证监会核准并 公告。若基金份额持有东说念主大会不温顺关联法律法例和本基金合同第十章的关联规 定未能得手召开，或者基金合同拆开或与其他基金合并事项未赢得基金份额持有 东说念主大和会过，但自照章公告的基金份额持有东说念主通告中载明的基金份额持有东说念主大会 召开之日起，再次出现上述情形之一时，基金管制东说念主应再行召集基金份额持有东说念主 大会，审议关联基金《基金合同》拆开或与其他基金合并事项。   但出现下列情况时，可不经基金份额持有东说念主大会决议，由基金管制东说念主和基金 托管东说念主同意变更后公布经校正的基金合同，并报中国证监会备案：   (1)因相应的法律法例发生变动并属于基金合同必须罢免进行变更的情形；   (2)基金合同的变更并不波及本基金合同当事东说念主权利义务关系发生变化的；   (3)因为当事东说念主称号、住所、法定代表东说念主变更，当事东说念主分立、合并等原因导 致基金合同内容必须作出相应变动的；   (4)基金合同的修改对基金份额持有东说念主利益无骨子性不利影响的；   (5)按照法律法例和基金合同章程不需要召开基金份额持有东说念主大会的其他情 形的。 并经中国证监会核准或出具无异议观念之日起收效。基金管制东说念主应在上述基金份 额持有东说念主大会决议收效后 2 日内在指定媒介和基金管制东说念主网站公告。   (二)本基金合同的拆开   有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将拆开：   (三)基金财产的算帐   (1)基金合同拆开后，成立基金算帐小组，基金算帐小组在中国证监会的监 督下进行基金算帐。 工银瑞信基金管制有限公司              工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同   (2)基金算帐小组成员由基金管制东说念主、基金托管东说念主、具有从事证券、期货相 关业务履历的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金算帐小组 不错聘用必要的责任主说念主员。   (3)基金算帐小组认真基金财产的看护、清理、估价、变现和分派。基金清 算小组不错照章进行必要的民事行动。   (1)基金合同拆开时，由基金算帐小组统一继承基金财产；   (2)对基金财产进行清理和阐述；   (3)对基金财产进行估价和变现；   (4)制作算帐推崇；   (5)聘用讼师事务所对算帐推崇出具法律观念书；   (6)聘用司帐师事务所对算帐推崇进行审计；   (7)将基金算帐成果推崇中国证监会；   (8)公布基金算帐推崇；   (9)对基金剩余财产进行分派。   算帐用度是指基金算帐小组在进行基金算帐过程中发生的扫数合理用度，清 算用度由基金算帐小组优先从基金财产中支付。   (1)支付算帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)了债基金债务；   (4)按基金份额持有东说念主理有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款(1)－(3)项章程了债前，不分派给基金份额持有东说念主。   基金财产算帐推崇于基金合同拆开并报中国证监会备案后 5 个责任日内由 基金算帐小组公告；算帐过程中的关联紧要事项须实时公告；基金财产算帐成果 经具有证券、期货关联业务履历的司帐师事务所审计，讼师事务所出具法律观念 书后，由基金财产算帐小组报中国证监会备案并公告，基金财产算帐小组应当将 算帐推崇登载在指定网站上，并将算帐推崇指示性公告登载在指定报刊上。   基金财产算帐账册及关联文献由基金托管东说念主保存 15 年以上。 工银瑞信基金管制有限公司            工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同                 二十二、失约牵涉   (一)基金管制东说念主、基金托管东说念主在履行各自职责的过程中，违犯《基金法》规 定或者本基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有东说念主酿成毁伤的，应当分袂 对各自的行动照章承担抵偿牵涉；因共同行动给基金财产或者基金份额持有东说念主造 成毁伤的，应当承担连带抵偿牵涉。然则发生下列情况的，当事东说念主不错免责： 为或不行动而酿成的损失等； 酿成的损失等。   (二)基金合同当事东说念主违犯基金合同，给其他当事东说念主酿成经济损失的，应当承 担抵偿牵涉。在发生一方或多方失约的情况下，基金合同能络续履行的，应当继 续履行。   (三)本基金合同当事一方酿成失约后，其他当事方应当选择得当措施注目损 失的扩大；莫得选择得当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求抵偿。守 约方因注目损失扩大而支拨的合理用度由失约方承担。   (四)因当事东说念主之一失约而导致其他当事东说念主损失的，基金份额持有东说念主应先于其 他受损方赢得抵偿。   (五)由于不可抗力，基金管制东说念主和基金托管东说念主天然照旧选择必要、得当、合 理的措施进行查验，然则未能发现该不实的，由此酿成基金财产或基金投资者损 失，基金管制东说念主和基金托管东说念主不错免除抵偿牵涉。但基金管制东说念主和基金托管东说念主应 当积极选择必要的措施摒除由此酿成的影响。                二十三、争议的处理   对于因基金合同的执意、内容、履行和讲解或与基金合同关联的争议，基金 合同当事东说念主应尽量通过协商、长入途径处分。不肯或者不行通过协商、长入处分 的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济贸易仲裁委员会，按照中国海外经 济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁国法进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决 是终局的，对当事东说念主均有敛迹力。   争议处理时间，基金合同当事东说念主应信守各自的职责，络续忠实、悉力、尽责 地履行基金合同章程的义务，爱戴基金份额持有东说念主的正当权益。 工银瑞信基金管制有限公司             工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同      本基金合同适用中华东说念主民共和国法律并从其讲解。                二十四、基金合同的效率      基金合同是约定基金当事东说念主之间、基金与基金当事东说念主之间权利义务关系的法 律文献。      (一)本基金合同经基金管制东说念主和基金托管东说念主加盖公章以及两边法定代表东说念主 或法定代表东说念主授权的代理东说念主署名，在基金募连末端，基金备案手续办理结束，并 获中国证监会书面阐述后收效。基金合同的有用期自其收效之日起至该基金财产 算帐成果报中国证监会批准并公告之日止。      (二)本基金合同自收效之日起对包括基金管制东说念主、基金托管东说念主和基金份额持 有东说念主在内的基金合同各方当事东说念主具有同等的法律敛迹力。      (三)本基金合同正本一式六份，除上报关联监管部门两份外，基金管制东说念主和 基金托管东说念主各持有两份。每份均具有同等的法律效率。      (四)本基金合同可印制成册，供基金投资者在基金管制东说念主、基金托管东说念主、代 销机构和注册登记机构办公场所查阅。基金合同条件及内容应以基金合同正本为 准。                 二十五、其他事项      本基金合同如有未尽事宜，由本基金合同当事东说念主各方按关联法律法例和章程 协商处分。 工银瑞信基金管制有限公司                工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 （本页无正文，为《工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同》署名页）    基金管制东说念主：工银瑞信基金管制有限公司（法东说念主盖印）    法定代表东说念主或授权代表（署名）：    签订地：北京     签订日：       年   月        日 工银瑞信基金管制有限公司                工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同 （本页无正文，为《工银瑞信四季收益债券型证券投资基金基金合同》署名页）     基金托管东说念主:中国农业银行股份有限公司（法东说念主盖印）     法定代表东说念主或授权代表（署名）：      签订地：北京     签订日：       年   月    日

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